დაკრედიტების მექანიზმი

საბანკო სესხების სახეები
დაკრედიტების ობიექტები
გამსესხებელსა და მსესხებელს შორის საკრედიტო ურთიერთობების მოწყობის ეტაპები
საკრედიტო რისკი, პრობლემური სესხები

1 კითხვა.

დაკრედიტების მექანიზმი მოიცავს გამსესხებლის საკრედიტო პოლიტიკის რიგ ელემენტებს, საბანკო სესხების ტიპებს, ობიექტებს და მსესხებლისათვის სესხის გაცემის მეთოდებს, სესხის დაფარვისა და პროცენტის გადახდის პროცედურას, საკრედიტო პროცესის მიმდინარეობის მონიტორინგს.

სესხის გაცემის მექანიზმი ითვალისწინებს მსესხებლის რეპროდუქციული ციკლის თავისებურებებს, პროდუქციის რეალიზაციიდან მიღებული შემოსავლების მიღების სპეციფიკას, მსესხებლის სესხის საჭიროების ხასიათს (დროებითი ან მუდმივი; მოკლევადიანი ან გრძელვადიანი).

საკრედიტო ურთიერთობა გამსესხებელსა და მსესხებელს შორის შეიძლება იყოს:

ფულის სესხი
გამსესხებლის გარანტიის ვალდებულება უზრუნველყოს მსესხებლისათვის სესხის ხარჯზე საჭირო დროს.

ფულადი სესხი- ეს არის კრედიტორის მიერ მსესხებლის მიერ გარკვეული თანხის მიწოდება ლიკვიდურობის დეფიციტით გადახდისა და დაფარვის პირობებით.

გარანტიის ვალდებულება- ეს არის კრედიტორის დაპირება, განახორციელოს გადახდები, თუ კლიენტი ვერ გადაიხდის ვალდებულებებს (საკრედიტო ხაზი, საანგარიშსწორებო და გადახდის სესხები და საბანკო გარანტიები).

რუსეთის ბანკის დებულების „საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ სახსრების მიწოდებისა და მათი დაბრუნების პროცედურის შესახებ“ 1998 წლის 31 აგვისტოს No54-P რეგლამენტის შესაბამისად, გაცემულია სესხები:

იურიდიული პირები უნაღდო წესით გადახდის საბუთების გადახდით ან მსესხებლის მიმდინარე ანგარიშზე ჩარიცხვით;
ფიზიკური პირები, როგორც უნაღდო, ისე ნაღდი ფულით;

სესხის ვარიანტები:

კანონზომიერების თვალსაზრისით:

ერთი საკითხი
სისტემატური დაკრედიტება, ე.ი. სესხის ფარგლების შესახებ ხელშეკრულების დადება, რომელიც მსესხებელს შეუძლია გამოიყენოს გარკვეული პერიოდის განმავლობაში, როგორც სესხზე მოთხოვნა წარმოიქმნება და ექვემდებარება სესხის ხელშეკრულების პირობებს.

კრედიტზე მოთხოვნის დაკმაყოფილების თვალსაზრისით:

ნასესხები ვალის კომპენსატორული ხასიათი; სესხზე მოთხოვნის წარმოქმნის მომენტი და სესხის მიღების მომენტი დროში არ ემთხვევა. შესაბამისად, სესხი ანაზღაურებს მსესხებელს უკვე გაწეულ ხარჯებს.
ნასესხები სესხის წინასწარი ხასიათი, რომელიც მოიცავს რეალურ და სავარაუდო ავანსებს. სესხზე მოთხოვნის წარმოშობის მომენტი და სესხის მიღების მომენტი დროში ემთხვევა. სესხი გაიცემა ლიკვიდობის დეფიციტის დროს და გამოიყენება მსესხებლის მიმდინარე ანგარიშზე მოთხოვნების დასაფარად.

სასესხო ანგარიშის ფორმის მხრივ:

მარტივი სესხის ანგარიში
სპეციალური სესხის ანგარიში
ანგარიშის შემოწმება

რეპროდუქციული ციკლის თვალსაზრისით:

ბრუნვის მიხედვით. სესხი შუამავლობს მსესხებლის სახსრების მიმოქცევის მთელ ციკლს ნედლეულის შეძენის მომენტიდან პროდუქციის გაყიდვის მომენტამდე.
ბალანსზე სესხი ანაზღაურებს საბრუნავი კაპიტალის ცალკეული ელემენტების ნაშთების დაგროვებას.
უკუ ბალანსის (შერეული) მეთოდი

სესხის დაფარვა და პროცენტის გადახდა ხდება:

მსესხებლის მიმდინარე ანგარიშიდან თანხების დებეტირება მისი გადახდის დავალების ან გადაუდებელი ვალდებულების საფუძველზე;
დაკრედიტება ახორციელებს სესხის დაფარვას, თუ არსებობს დავალება კრედიტორის სასარგებლოდ.

მსესხებლის მიმდინარე ანგარიშზე სახსრების დეფიციტის შემთხვევაში ჯერ გროვდება პროცენტი, შემდეგ კი ძირითადი დავალიანება. პროცენტი შეიძლება გამოითვალოს მცურავი ან ფიქსირებული განაკვეთით, მარტივი ან რთული გზით.

ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ დავალიანების დაფარვა გადარიცხვით ან ფულადი შენატანებით.

რუსული ბანკების დაკრედიტების თანამედროვე მექანიზმი ხასიათდება შემდეგი მახასიათებლებით:

სესხების გაცემა კრედიტორის საკრედიტო რესურსების ფარგლებში (სესხის გამრავლების მექანიზმი ცუდად გამოიყენება ერთიანი საბანკო სისტემის არარსებობის გამო);
საკრედიტო ურთიერთობების კომერციალიზაცია, ე.ი. მნიშვნელოვანია არა მხოლოდ კრედიტზე მოთხოვნის დაკმაყოფილება, არამედ მოგებაც;
დაკრედიტების დამოკიდებულება ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილ სტანდარტებზე;
საკრედიტო ოპერაციების სახელშეკრულებო (დეცენტრალიზებული) და არასტანდარტიზებული საფუძველი;
ობიექტიდან სესხის გაცემის საგანზე გადასვლა
საკრედიტო პროცესის ორგანიზებისას უნდა გაითვალისწინოს ისეთი პრიორიტეტები, როგორიცაა სესხების მიზნობრივი გამოყენება, უზრუნველყოფის ფორმები და სესხების დაფარვის რეალური შესაძლებლობები;
გამსესხებელმა და მსესხებელმა უნდა დაიცვან ისეთი მორალური ღირებულებები, როგორიცაა გულწრფელობა ორივე მხრიდან, წესიერება და ნაკისრი ვალდებულებების პატიოსანი, კეთილსინდისიერი შესრულება.

2 კითხვა .

	საკრედიტო ოპერაციების სახეები
გამოყენების პერიოდი	· Მოკლე ვადა · საშუალოვადიანი გრძელვადიანი
დაფარვის დრო	სასწრაფო გახანგრძლივებული ვადაგადაცილებული
გირაოს ხელმისაწვდომობა	ცარიელი გირაო (ლომბარდი და იპოთეკა)
დაბრუნების მექანიზმი	ერთხელ განვადებით
დაფარვის მეთოდი	გადახდის დავალება მიმდინარე ანგარიშიდან გადაუდებელი ვალდებულება მიმდინარე ანგარიშიდან მიმდინარე ანგარიშზე თავისუფალი ნაშთის გამო შემოსავლების გადარიცხვა სესხის ანგარიშზე ცესიის გზით
დაკრედიტების ობიექტი	საინვენტარო ნივთების სესხება წარმოების ხარჯების დაკრედიტება დებიტორული დავალიანების დაკრედიტება
სესხის თანხა	საშუალო დიდი
Დანიშნულებისამებრ გამოყენების	სამრეწველო სასოფლო-სამეურნეო ვაჭრობა სახელმწიფო მომხმარებელი · საერთაშორისო გაცვლა დაზღვევა

არსებობს სხვა ნიშნები, რომლითაც შესაძლებელია ბანკის სესხების კლასიფიცირება. იხილეთ საბანკო სახელმძღვანელოები.

3 კითხვა

დაკრედიტების ობიექტია აქტივების ის ნაწილი, რომელიც ყალიბდება სესხის ხარჯზე. რეპროდუქციის პროცესის თვალსაზრისით, სესხის გაცემის ობიექტია:

სასაქონლო-მატერიალური ღირებულებები. ამ ობიექტის დაკრედიტების აუცილებლობა განპირობებულია საქონლის მარაგების დაგროვების მომენტსა და შემოსავლის მიღებას შორის შეუსაბამობით. ამ ობიექტს მნიშვნელოვანი წილი უკავია ეროვნული ეკონომიკის სეზონური და მატერიალური ინტენსიური სექტორების დაკრედიტებაში.
წარმოების ხარჯები. ისინი სეზონური და არასეზონურია. სეზონური ხარჯები მოიცავს სასოფლო-სამეურნეო წარმოების, მოპოვებისა და გაშიშვლების ხარჯებს, დანაზოგების სეზონურ ხარვეზებს, სასოფლო-სამეურნეო ნედლეულის გადამუშავების ხარჯებს. არასეზონური ხარჯები მოიცავს ხარჯებს, რომლებიც დაკავშირებულია ახალი ტექნოლოგიების განვითარებასთან, ახალი ტიპის პროდუქციის გამოშვებასთან, დაკრედიტების საჭიროება გამოწვეულია იმით, რომ ერთი წლის განმავლობაში დანახარჯების ოდენობა აღემატება მათი დაფარვის წყაროებს.
მისაღები. დაკრედიტების აუცილებლობა გამოწვეულია ლიკვიდურობის დეფიციტით, რაც გამოწვეულია დებიტორული საბრუნავი კაპიტალის ნაწილის გაყინვით. დაკრედიტების ობიექტი შეიძლება იყოს ლიკვიდური დებიტორული დავალიანება.

არ ექვემდებარება დაკრედიტებას:

დაბალი ხარისხის, შემორჩენილი და არამოთხოვნილი აქტივები;
ტრანზიტის საქონელი სასესხო ხელშეკრულებით დადგენილ პირობებს მიღმა;
წარმოების დანაკარგები;
ხარჯები, რომლებიც არ შედის შეფასებაში.

4 კითხვა.

ბანკში საკრედიტო პროცესის ორგანიზება მოიცავს რამდენიმე ეტაპს:

საკრედიტო პოლიტიკის ფორმირება საკრედიტო მოთხოვნისა და ხელმისაწვდომი საკრედიტო რესურსების, ბანკის საქმიანობის სფეროს გათვალისწინებით.
მოლაპარაკება პოტენციურ მსესხებლებთან.
სესხის გაცემის შესაძლებლობის შესახებ გადაწყვეტილების მიღების პროცედურის და მისი პირობების განსაზღვრა.
საკრედიტო ტრანზაქციის, საკრედიტო ხელშეკრულების რეგისტრაციის წესების შემუშავება.
გაცემული სესხის კომპეტენტური სამართლებრივი უზრუნველყოფა.
სასესხო ხელშეკრულების პირობების შესრულებაზე კონტროლის ორგანიზაცია.
გაცემული სესხების რეიტინგის დადგენა და ბანკის საკრედიტო პორტფელის ანალიზი.

5 კითხვა

პრობლემური სესხის ნიშნები:

ფინანსური ანგარიშგების, გადახდების ან კრედიტორ ბანკთან კონტაქტის შეწყვეტის უჩვეულო ან აუხსნელი მიზეზები.
დანაკარგების არსებობა. აქტივების ანაზღაურების ვარდნა, კაპიტალის ანაზღაურება ან პროცენტისა და გადასახადების წინ შემოსავლის შემცირება.
არასასურველი ცვლილებები მსესხებლის კაპიტალის სტრუქტურაში (კაპიტალი/ვალი თანაფარდობა), ლიკვიდურობა ან ბიზნეს საქმიანობა.
ფაქტობრივი გაყიდვების (ან ფულადი ნაკადების) გადახრა პროგნოზირებულისგან სესხზე განაცხადის დროს.
მსესხებლის ანგარიშის ბალანსში მოულოდნელი და აუხსნელი ცვლილებები.

სესხის ხელშეკრულების გაფორმებისას შეიძლება წარმოიშვას გაუთვალისწინებელი პრობლემები, რის გამოც უნდა შეიცვალოს ხელშეკრულების პირობები. ცვლილება შეიძლება მოხდეს მსესხებლის ან გამსესხებლის ინიციატივით. პირობების ცვლილება ნიშნავს საპროცენტო განაკვეთის, სესხის ვადის, სესხის თანხის, უზრუნველყოფის ოდენობის კორექტირებას ან მისი სტრუქტურის ცვლილებას.

გამსესხებელი ითხოვს სესხის ვადაზე ადრე დაფარვას, თუ:

ბალანსის დროულად უზრუნველყოფა და ანგარიშგების სხვა ფორმები;
გირაოს გაყიდვის შემთხვევების იდენტიფიცირება;
გირაოს არადამაკმაყოფილებელი შენახვა;
სესხების ბოროტად გამოყენება;
ვალის ან პროცენტის დროულად დაფარვა.

საკრედიტო რისკი არის სესხის არ დაფარვის რისკი და მასზე პროცენტი.

არ დაბრუნების მიზეზები შეიძლება იყოს:

წარმოების შემცირება ან პროდუქტზე მოთხოვნის შემცირება.
მიწოდების სახელშეკრულებო ვალდებულებების შეუსრულებლობა.
რესურსების ტრანსფორმაცია ტერმინებისა და ტიპების მიხედვით.
ფორსმაჟორული გარემოებები.

რისკის შემცირების გზები:

მსესხებლის კრედიტუნარიანობის შეფასება.
სესხის თანხის შემცირება 1 მსესხებლით.
საკრედიტო დაზღვევა.
გირაოს მოზიდვა.
საკრედიტო პოლიტიკის ხელმისაწვდომობა.
ფასდაკლებით სესხების გაცემა.

საბანკო საქმე

სასესხო პროდუქტები

მსესხებლების საჭიროებების დაკმაყოფილება

პირველადი რეფინანსირებისას

ლიკვიდურობაში

დედაქალაქში

დაცვაში

სააღრიცხვო კრედიტი

ცარიელი კრედიტი

ინდუსტრიის სესხები

დადასტურებული აკრედიტივი

გირავნობა ავალ

მიმდინარე საჭიროებისთვის

ბუფერული სესხები

გარანტია

მოვალეთა გირავნობა

ლომბარდული სესხები (ფასიანი ქაღალდები, საქონელი)

ტიტრაცია

სპეციალური ავალი

მიღების კრედიტი

უძრავი ქონების გირავნობა

იპოთეკური სესხები

მიღების კრედიტი

გადახდა, ანგარიშსწორება სესხები

მონაწილეობის სესხები

საგადასახადო გარანტია

ფაქტორინგი

ოვერდრაფტი

საბინაო სესხები

ქვეკონტრაქტის გარანტია

სეზონური სესხები

პროექტის სესხები

სესხის გახსნა

ბანკთაშორისი

კონსორციული სესხები

ბორდიო დეი

ბრინჯი. 12 - საკრედიტო პროდუქტების ტრანსფორმაცია

	საკრედიტო ბაზრის სეგმენტი	ყოფნა რუსულ ბაზარზე
მოთხოვნა კრედიტზე	Ø გაცვლითი კრედიტების ბაზარი; Ø საბიუჯეტო კრედიტების ბაზარი; Ø სახელმწიფო სესხების ბაზარი; Ø სამომხმარებლო კრედიტის ბაზარი; Ø სოფლის მეურნეობის საკრედიტო ბაზარი; Ø ექსპორტ-იმპორტის კრედიტების ბაზარი; Ø სამშენებლო სესხების ბაზარი; Ø სამრეწველო საკრედიტო ბაზარი; Ø სავაჭრო საკრედიტო ბაზარი; Ø საბაჟო საკრედიტო ბაზარი და ა.შ.	არ არის განვითარებული არ არის განვითარებული
Სესხის შეთავაზება	Ø კომერციული სესხების ბაზარი; Ø საბანკო სესხების ბაზარი; Ø უსარგებლო სესხების ბაზარი; Ø ბანკთაშორისი სესხების ბაზარი; Ø კოოპერატივის საკრედიტო ბაზარი; Ø კონსორციუმის სესხების ბაზარი; Ø პარაბანკის სესხების ბაზარი; Ø კერძო სესხების ბაზარი.	დებიტორული და დებიტორული დავალიანების სახით შემოიფარგლება მიმდინარე საჭიროებებისთვის გარიგებებით შეზღუდულია ოვერდრაფტით დაბალი შემოსავლებით იზღუდება
საკრედიტო ფასი	Ø ფიქსირებული საპროცენტო განაკვეთი; Ø მცურავი კურსი Ø ფასდაკლების განაკვეთი Ø კუპონის განაკვეთი
კონკურსის ხარისხი	Ø სუფთა კონკურენციის ბაზარი; Ø სუფთა მონოპოლია; Ø მონოპოლისტური კონკურენცია; Ø ოლიგოპოლია	დიახ, პროდუქტებისა და რესურსების სტრუქტურის მიხედვით
საკრედიტო ვადა	Ø გამოძახებით სესხების ბაზარი; Ø მოკლევადიანი სესხების ბაზარი; Ø საშუალოვადიანი სესხების ბაზარი; Ø გრძელვადიანი სესხების ბაზარი; Ø გრძელვადიანი სესხების ბაზარი; Ø ვადაგადაცილებული სესხების ბაზარი.	180 დღემდე არ არის ვალის რეფინანსირების სისტემა
მასშტაბი	Ø რეგიონული საკრედიტო ბაზარი; Ø ფედერალური საკრედიტო ბაზარი; Ø ეროვნული საკრედიტო ბაზარი; Ø საერთაშორისო საკრედიტო ბაზარი; Ø სახელმწიფოთაშორისი საკრედიტო ბაზარი.	ვიწრო, მარტივი პროდუქციის ასორტიმენტი
სესხის მიზნობრივი გამოყენება	Ø საინვესტიციო სესხების ბაზარი; Ø სამრეწველო საკრედიტო ბაზარი; Ø გადახდის კრედიტების ბაზარი; Ø საანგარიშსწორებო სესხების ბაზარი; Ø ბუფერული კრედიტების ბაზარი; Ø იპოთეკური ბაზარი.	არ არის განვითარებული
სესხის უზრუნველყოფა	Ø ბლანკი სესხების ბაზარი; Ø უზრუნველყოფილი სესხების ბაზარი; Ø გარანტირებული სესხების ბაზარი	დიახ, დომინანტური ფორმა
საკრედიტო რისკის ხარისხი	Ø სტანდარტული სესხების ბაზარი; Ø არასტანდარტული სესხების ბაზარი; Ø უიმედო სესხების ბაზარი; Ø საეჭვო სესხების ბაზარი.	Უმნიშვნელო
სესხის ფორმა	Ø სავაჭრო კრედიტები; Ø ფულადი სესხები; Ø საკრედიტო - სათაურები Ø შერეული ფორმა	დიახ, სამომხმარებლო ვაჭრობის სესხები დიახ, მოკლევადიანი, არ განახლებადი არ არის განვითარებული
გამსესხებელსა და მსესხებელს შორის ურთიერთობის დონე	Ø პირდაპირი დაკრედიტება Ø არაპირდაპირი დაკრედიტება Ø რეფინანსირება	პირველადი - ნაწილობრივ, არა მეორადი
დაკრედიტების მეთოდი	Ø პირობითი დაკრედიტება; Ø ღია ანგარიშის დაკრედიტება Ø საკრედიტო ტიტულები Ø ჩარჩოს დაკრედიტება Ø ზურგის უკან დაკრედიტება Ø გადახდის დაკრედიტება	· შეზღუდული
სესხის თანხა	Ø საშუალო Ø დიდი
საკრედიტო ობიექტები	1 საწარმოო ტერიტორია: სეზონური PV და ხარჯების ნაშთები სეზონის გარეთ PV და ხარჯების ნაშთები MC და PZ-ის განახლებადი ბრუნვა დროებითი საჭიროებები ინდუსტრიის დაკრედიტება ჭარბი, შემორჩენილი საქონელი 2 მიმოქცევის სფერო საქონლისა და მზა პროდუქტებისთვის გზად ანგარიშსწორების საბუთების ქვეშ აკრედიტივის გაცემისთვის გამშვები ანაბრის გახსნა ლიკვიდურობის სახსრების ნაკლებობა ხელფასის გადასახდელად 3 ძირითადი საშუალებების ფორმირება ახალი ტექნოლოგიების დანერგვა წარმოების ტექნოლოგიის გაუმჯობესება წარმოების გაფართოება ძირითადი საშუალებების მშენებლობა აღჭურვილობის შეძენა შენობების, ტექნიკის დაქირავება პროექტის დაკრედიტება კონსორციუმის პროექტები	Ø კი უზრუნველყოფილია ლიკვიდური აქტივებით დიახ, გირავნობის ფორმა დიახ ოვერდრაფტის სახით დიახ, მცირე რაოდენობით მცირე თანხები

ბრინჯი. 35 - თანამედროვე საკრედიტო ბაზრის სტრუქტურის სქემა

60-80-იანი წლების საბჭოთა ბანკის სესხები

საბრუნავი კაპიტალის ფორმირებისათვის

ძირითადი საშუალებების ფორმირება

მოკლევადიანი სესხები

მოკლევადიანი და საშუალოვადიანი სესხები

წარმოების სფერო

მიმოქცევის ფარგლები

ახალი ტექნოლოგიების დანერგვა

წარმოების ტექნოლოგიის გაუმჯობესება

ხარჯები არსებულის გაფართოებასთან და ახალი დარგების, სამომხმარებლო საქონლის ორგანიზებით

წარმოების ხარჯებისა და წარმოების ხარჯების ჭარბი ნაშთები (სეზონური და არასეზონური)

საქონლისა და მზა პროდუქტებისთვის

მატერიალური აქტივების განახლებადი ბრუნვა და წარმოების ხარჯები

საანგარიშსწორებო სესხები (RDP ფარგლებში, აკრედიტივის გაცემისთვის, სპეციალური ანგარიშების გახსნისთვის, ჩეკების შესაძენად)

სესხები დროებითი საჭიროებისთვის (PZ, WIP, GP-ის დაგროვებისთვის)

სესხები საბრუნავი კაპიტალის ნაკლებობის პირობებში, გადახდა

ანგარიშის მოთხოვნების გადახდა

გრძელვადიანი სესხები

სესხები ზედმეტი, არასაჭირო და შემორჩენილი მარაგებისთვის

ოფსეტური ბალანსის დაფარვა

მშენებლობა

მანქანებისა და აღჭურვილობის შეძენა

წარმოების გაფართოება

საბრუნავი კაპიტალის შევსება

ინდუსტრიის დაკრედიტება

საბრუნავი კაპიტალის და მოგების გადანაწილება

ხელფასის გადახდა

ბრინჯი. 28 - საბჭოთა ბანკების საკრედიტო პროდუქტების სტრუქტურა 60-80-იან წლებში

Პროდუქტის ტიპი

Მომსახურების პირობები

რისკის სახეები

ფაქტორინგი

· ფუნქციონალური ურთიერთობები მიმწოდებელსა და მყიდველს შორის;

· გრძელვადიანი ეკონომიკური ურთიერთობები;

· კარგი რეპუტაცია;

· კონკურენტული გაყიდვები;

მოვალეთა ლიკვიდობა;

დაბრუნება, როგორც შემოსავლები მიიღება ცესიის მექანიზმით

· დელკრედერი;

· გირაოს შემცირება;

წარმოების კრედიტი

მოკლევადიანი ბუნება მიმდინარე საჭიროებისთვის

საიმედო მხარდაჭერა

მენეჯმენტის ხარისხის დონე;

სტაბილური ფინანსური მდგომარეობა;

პროდუქტის კონკურენტუნარიანობა;

თანხის დაბრუნება ხდება პროდუქციის გაყიდვისას

არამიზნობრივი გამოყენება;

გადახდის დაგვიანება;

სესხის გადაუხდელობა;

გირაოს შემცირება

გადახდის კრედიტი

· მიმდინარე ლიკვიდობის დეფიციტი;

მენეჯმენტის მაღალი დონე;

მიზანმიმართულობის მაღალი დონე;

· შემოსავლების კრედიტორზე გადაცემის დავალება;

დაბრუნება მიმდინარე ლიკვიდობის შემოდინების გამო.

· დელკრედერე;

გადახდის დაგვიანება

უზრუნველყოფილი სესხები

· მიმდინარე და გრძელვადიანი საჭიროება;

გირაოს ლიკვიდობა;

გირაოს დაზღვევა;

ფასების სტაბილურობა;

კონტროლის შესაძლებლობა

უსამართლო ქცევა;

გირაოს ღირებულების დაცემა;

გირაოს დაზიანება

სასოფლო-სამეურნეო სესხი

მიმდინარე წარმოების ხარჯები; საწვავი;

საიმედო მხარდაჭერა

მენეჯმენტის დონე

კარგი ფინანსური მდგომარეობა;

· კონკურენტუნარიანი პროდუქტები;

ფასების სტაბილურობა;

თანხის ერთჯერადი ან განვადებით დაბრუნება

· მოსავლის უკმარისობა;

უსამართლო ქცევა;

არამიზნობრივი გამოყენება;

გადახდის დაგვიანება;

· დავალიანების დაუბრუნებლობა.

ვადიანი სესხები

გრძელვადიანი ხარჯები

· მიმდინარე ხარჯები;

უზრუნველყოფის ხელმისაწვდომობა;

სტაბილური ფინანსური მდგომარეობა;

გადახდა განვადებით

· ფასების ცვლილებები;

საპროცენტო განაკვეთის ცვლილებები;

გადახდისუნარიანობის ცვლილებები

გარანტირებული სესხები

· მეორადი ბაზარი

სტაბილური ფინანსური მდგომარეობა

სტაბილური შემოსავალი

მედიაციის განვითარება

უსამართლო ქცევა;

delcredere

სამომხმარებლო სესხები

სტაბილური შემოსავალი

საკმარისი პლატონური ინტენციონალურობა;

· კარგი რეპუტაცია

გირავნობა და თავდებობა

შემოსავლის შემცირების რისკი

მსესხებლის სიკვდილი

delcredere.

სურ.36 - ძირითადი საკრედიტო პროდუქტების მახასიათებლები

სამომხმარებლო ეკონომიკური დაკრედიტების საბანკო

მოსახლეობის საბანკო დაკრედიტების მექანიზმი მოქმედებს ბანკის საკრედიტო პოლიტიკის ფარგლებში, რომელიც საკრედიტო პროცესის საფუძველია და წარმოადგენს შემდეგი ორგანიზაციული და ეკონომიკური ელემენტების ერთობლიობას:

1) პოტენციური მსესხებლის კრედიტუნარიანობის ანალიზი;

2) სამომხმარებლო სესხების გაცემისა და დაფარვის ორგანიზაციულ-ეკონომიკური მეთოდები;

3) სესხის ხელშეკრულების დადება;

4) სამომხმარებლო კრედიტის მხარდაჭერა.

დაკრედიტების მექანიზმის უმნიშვნელოვანესი ელემენტია, რა თქმა უნდა, კრედიტუნარიანობის ანალიზი.

რიგი რისკ-ფაქტორების ხარისხობრივი ანალიზი საშუალებას აძლევს ბანკებს არა მხოლოდ მიიღონ ადეკვატური გადაწყვეტილებები გაცემულ სესხებზე, არამედ კიდევ უფრო შეამცირონ პირდაპირი ფინანსური ზარალი სამომხმარებლო სესხების დაუფარავად.

რისკის ფორმირების ფაქტორების მრავალფეროვნებას შორის მიზანშეწონილია გამოვყოთ მაკრო და მიკროეკონომიკური. მაკროეკონომიკური ფაქტორების ეკონომისტების კვლევამ აჩვენა, რომ წამყვანი ფაქტორია როგორც ქვეყნის ეკონომიკის ზოგადი მდგომარეობა, ასევე ის რეგიონი, რომელშიც ბანკი ავითარებს თავის საქმიანობას. გარდა ამისა, მათ შორის არის ფაქტორები, რომლებიც განსაზღვრავს როგორც ინფლაციის დონეს, ასევე მშპ-ს ზრდის ტემპს. მნიშვნელოვან როლს ასრულებს რუსეთის ბანკის მონეტარული პოლიტიკის აქტივობა, რომელიც დისკონტის საპროცენტო განაკვეთის შეცვლით დიდწილად აწესებს მოთხოვნას ბანკის სესხებზე. რისკის ფორმირების ერთ-ერთი განმსაზღვრელი ფაქტორია საბანკო კონკურენციის განვითარების დონე, რომელიც ხასიათდება გარკვეულ რეგიონებში საბანკო კაპიტალის კონცენტრაციის ზრდით და საბანკო ოპერაციებისა და სერვისების მთელი რიგის განვითარებით.

მიკროეკონომიკურ ფაქტორებს შორის მნიშვნელოვან როლს ასრულებს კომერციული ბანკის საკრედიტო პოტენციალის დონე, რაც დამოკიდებულია ბანკში მობილიზებული სახსრების მთლიან რაოდენობაზე, დეპოზიტების სტრუქტურასა და სტაბილურობაზე, რუსეთის ბანკში საჭირო რეზერვების დონეზე, ჯამზე. ბანკის ვალდებულებების მოცულობა და სტრუქტურა. ფაქტორები, რომლებიც პირდაპირ გავლენას ახდენს სესხის დაფარვის რისკზე, არის გარკვეული ტიპის სესხების რისკის ხარისხი, მთლიანად ბანკის სასესხო პორტფელის ხარისხი, ბანკის საფასო პოლიტიკა და რისკის მართვის დონე.

თავის მხრივ, გარკვეული ტიპის სესხების რისკიანობის ხარისხი განისაზღვრება მათი ხარისხის მიხედვით. კონკრეტული სესხის ხარისხი და მთლიანად ბანკის საკრედიტო პორტფელი არის საკრედიტო რისკის ერთ-ერთი მთავარი ფაქტორი.

ცალკე გაცემული სესხის ხარისხზე მოქმედი ფაქტორების ნაკრები მოიცავს შემდეგს:

სესხის დანიშვნა (გადაუდებელი საჭიროებისთვის ნაღდი ფულით, მიზნობრივი სესხი საქონლის შესაძენად, მანქანის სესხი და ა.შ.);

სესხის ზომა (დიდი, საშუალო, მცირე);

სესხის ვადა (მოკლევადიანი, საშუალოვადიანი, გრძელვადიანი);

დაფარვის პროცედურა (ერთჯერადი, ყოველთვიური);

საკრედიტო ისტორიის არსებობა/არარსებობა;

ბანკის ინფორმირებულობის ხარისხი კლიენტის შესახებ;

კლიენტის მიერ შემოსავლის დამადასტურებელი დოკუმენტური მტკიცებულების არსებობა/არარსებობა;

უზრუნველყოფის მეთოდები (გირავნობა, გარანტიები, გარანტიები);

სხვა ფაქტორები.

რისკის მენეჯმენტი (რისკის რეგულირება) გაგებულია, როგორც ზომები, რომლებიც მიმართულია შესაბამისი რისკის მინიმიზაციისკენ და მომგებიანობისა და რისკის ოპტიმალური თანაფარდობის პოვნაზე, მათ შორის შესაბამისი რისკის შეფასებას, პროგნოზს და დაზღვევას.

უარყოფითი ფაქტორების ზემოქმედების შესამცირებლად აუცილებელია საკრედიტო რისკის მართვის მეთოდების ნაკრების გამოყენება. საკრედიტო რისკის მართვის ძირითადი მეთოდები მოიცავს:

აქტივების პორტფელის დივერსიფიკაცია;

მსესხებლის გადახდისუნარიანობის წინასწარი საფუძვლიანი ანალიზი;

საკრედიტო რისკის დასაფარად რეზერვების შექმნა;

სესხების უზრუნველყოფის მოთხოვნა და მათი მიზნობრივი გამოყენება.

თუმცა, სამომხმარებლო დაკრედიტების სპეციფიკა არ არის

ზემოაღნიშნული მეთოდების სრულად გამოყენების შესაძლებლობები, საკრედიტო რისკის მართვა, გარდა, შესაძლოა, დივერსიფიკაციისა.

ხშირად ბანკს უმოკლეს დროში სჭირდება ძალიან დიდი რაოდენობით სამომხმარებლო სესხის გაცემა.

სასტიკი კონკურენციის არსებობა და, შედეგად, მომხმარებელთა ხარისხიანი მომსახურების აუცილებლობა აიძულებს ბანკებს მიიღონ გადაწყვეტილებები სესხის რაც შეიძლება სწრაფად გაცემაზე და გასცენ ისინი უზრუნველყოფის გარეშე.

უკვე გაცემული სამომხმარებლო სესხების მონიტორინგის სირთულე არ იძლევა საშუალებას ინდივიდუალურად მივუდგეთ საკრედიტო რისკის განსაზღვრას თითოეულ მსესხებელთან მიმართებაში.

სწორედ ამიტომ, საბანკო სამომხმარებლო დაკრედიტებისას არსებობს სპეციალური მიდგომები ფიზიკური პირების კრედიტუნარიანობის დადგენისა და მათთვის რისკების მართვისთვის:

ავტომატური ქულების სისტემა (ქულები), რომელიც საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ გადაწყვეტილებები სესხის გაცემაზე რაც შეიძლება სწრაფად, კლიენტებზე არსებული სტატისტიკის საფუძველზე;

საკრედიტო ბიუროების სისტემა, რომელიც შესაძლებელს ხდის სესხის გაცემის შესახებ გადაწყვეტილების მიღებისას თითოეული კლიენტის შესახებ ინფორმაციის შეგროვებას მომავალში მისი გამოყენებისთვის;

ჰომოგენური სესხების პორტფელის რეზერვების შექმნის მეთოდები.

ბანკის სამომხმარებლო დაკრედიტების მექანიზმი მოიცავს ორგანიზაციულ და ეკონომიკურ ელემენტებს, რომლებიც ქმნიან მოსახლეობისთვის სესხების გაცემის ტექნოლოგიებს. ასე, მაგალითად, სამომხმარებლო სესხების გაცემის მეთოდების მიხედვით შეიძლება დაიყოს პირდაპირ და არაპირდაპირ.

არაპირდაპირი საბანკო სესხი გულისხმობს შუამავლების არსებობას ბანკის კლიენტთან საკრედიტო ურთიერთობებში. ეს შუამავლები ყველაზე ხშირად საცალო მოვაჭრეები არიან. ამ შემთხვევაში სესხის ხელშეკრულება იდება მომხმარებელსა და მაღაზიას შორის, რომელიც შემდგომში იღებს სესხს ბანკიდან. დაკრედიტების ამ ფორმის გავრცელება მოწმობს, მაგალითად, ის ფაქტი, რომ ამჟამად ამერიკის შეერთებულ შტატებში მანქანის შესაძენად გაცემული სესხების 60%-ზე მეტი არაპირდაპირი სესხია.

მოსახლეობის სამომხმარებლო საჭიროებებზე პირდაპირ და არაპირდაპირ საბანკო დაკრედიტებას აქვს თავისი დადებითი და უარყოფითი მხარეები. პირველი, რაც განასხვავებს პირდაპირ საბანკო სესხს არაპირდაპირისაგან, არის საკრედიტო პროცესის ორგანიზების სიმარტივე, რაც საშუალებას გაძლევთ ზუსტად შეაფასოთ დაკრედიტების ობიექტი, გაარკვიოთ სესხის გაცემის ეკონომიკური მიზანშეწონილობა და მოაწყოთ ეფექტური კონტროლი მის გამოყენებასა და დაფარვაზე. ეს ყველაფერი, რა თქმა უნდა, დადებითად აისახება ბანკის საკრედიტო ურთიერთობაზე მსესხებელთან.

მეორე მხრივ, ბანკის თვალსაზრისით, უარყოფითი ფაქტორები, რომლებიც დაკავშირებულია პირდაპირ ბანკის დაკრედიტებასთან, ჩვეულებრივ მოიცავს რისკის ოდნავ მაღალ დონეს, ვიდრე არაპირდაპირი ბანკის დაკრედიტება.

არაპირდაპირი ბანკის დაკრედიტება მოსახლეობის სამომხმარებლო საჭიროებებზე ხელს უწყობს საბანკო რისკების შემცირებას (კრედიტი, პროცენტი, ვალუტა, ბაზარი და სხვა), ვინაიდან სესხები გაცემულია, მაგალითად, იურიდიულ პირებზე (სავაჭრო ორგანიზაციები, საწარმოები, რომლებიც ასაქმებენ მსესხებლებს, ფირმებს და ა.შ.). საიმედოობისა და რეალობის უფრო მაღალი ხარისხით დაშვება, მსესხებლის (იურიდიული პირის) კრედიტუნარიანობის განსაზღვრა, სესხის დროულად და სრულად დაფარვის შესაძლებლობა, ეფექტური კონტროლის ორგანიზება, მათ შორის სესხის დაფარვის ეტაპზე.

ასევე, პრაქტიკაში შეიძლება გამოიყოს სამომხმარებლო სესხების გაცემის ორი სქემა - ორმხრივი და სამმხრივი.

ორმხრივი სქემის მონაწილეები არიან:

გამყიდველი მყიდველი. აქ საქონლის გამყიდველი ერთდროულად მოქმედებს როგორც კრედიტორი; ამასთან, არ არის გამორიცხული სამომხმარებლო ვალის მესამე პირის, როგორც წესი, კომერციული ბანკის ან საფინანსო კომპანიის მიმართ გადაყიდვის ვარიანტი (ანუ არის არაპირდაპირი დაკრედიტება);

მყიდველი კრედიტორი. ამ შემთხვევაში, გამსესხებელი მყიდველს უწევს დაუკავშირებელ სესხს, ხოლო მყიდველი, თავის მხრივ, უხდის გამყიდველს.

სამმხრივი სქემით (მყიდველი-გამყიდველი-კრედიტორი) საქონლის გამყიდველი დაუყოვნებლივ წარუდგენს მყიდველის (მომხმარებლის) ინვოისს გადახდისთვის მყიდველს მომსახურე ფინანსურ ინსტიტუტს (ბანკი, ფინანსური კომპანია). ამ სქემას ჩვეულებრივ მხარს უჭერს სამი დამოუკიდებელი ხელშეკრულება: ყიდვა-გაყიდვის ხელშეკრულება მომხმარებელსა და გამყიდველს შორის, სესხის ხელშეკრულება მომხმარებელსა და ფინანსურ ინსტიტუტს შორის და მონაწილეობის ხელშეკრულება ბანკსა და გამყიდველს შორის ბანკში გადარიცხვისთვის. მომხმარებლისთვის შეთანხმებული ფასდაკლებით გაცემული ინვოისები.

სამომხმარებლო სესხების გაცემისა და დაფარვის მექანიზმის შესწავლით შესაძლებელია სხვადასხვა ელემენტების იდენტიფიცირება, რომლითაც შესაძლებელია ამ სესხების კლასიფიცირება.

დანიშნულებისამებრსამომხმარებლო სესხები იყოფა მიზნობრივ და არამიზნობრივად.

გამოყენების ინსტრუქციის მიხედვით(სესხის ობიექტები) ისინი შეიძლება დაიყოს სესხებად:

გადაუდებელი საჭიროებისთვის, ანუ ნაღდი ფულით;

საქონლის შეძენა ან მომსახურების გადახდა. ასეთი დაკრედიტებით ბანკი გადასცემს გაცემულ სახსრებს საწარმოს, რომელიც გადასცემს საქონელს მსესხებელს ან უწევს მას მომსახურებას;

მანქანების შესაძენად. ასეთი სესხი არის ერთგვარი სესხი საქონლის შესაძენად, თუმცა მას აქვს საკუთარი, თუმცა საკმაოდ პირობითი თვისებები. როგორც წესი, მანქანის სესხის უზრუნველყოფა არის შეძენილი მანქანა; სესხი გაიცემა საშუალოვადიან ვადაზე 3-5 წლის ვადით, რაც საკმარისად ითვლება მსესხებლისთვის ამ სერიოზული სესხის დასაფარად. მეტიც, ამ დროის შემდეგ მანქანა უკვე მორალურად და ფიზიკურად მოძველებულია;

საგანმანათლებლო მიზნებისთვის. ეს არის ასევე სესხის სახეობა საქონლისა და მომსახურების შესაძენად. მისი თავისებურება მდგომარეობს იმაში, რომ ეს სესხი, როგორც წესი, გაიცემა ხანგრძლივი ვადით - 10 წლამდე. ეს პერიოდი მოიცავს სასწავლო დაწესებულების დამთავრების მომენტიდან დაწყებული სწავლისთვის, ასევე ვალის დაფარვისთვის საჭირო დროს. ეს სესხი უზრუნველყოფილია მშობლების ან დაინტერესებული ორგანიზაციების გარანტიით.

გამოყენების პირობებითსესხები არის მოთხოვნით და გადაუდებელი. ეს უკანასკნელი, თავის მხრივ, იყოფა:

სესხები სესხის გაცემის დღიდან 30 დღემდე ვადით;

მოკლევადიანი სესხები 1 წლამდე ვადით;

საშუალოვადიანი სესხები 1-დან 3 წლამდე ვადით;

გრძელვადიანი სესხები 3 წელზე მეტი ვადით.

დაფარვის მეთოდითდაფარულია სესხები:

Ამავე დროს. სამომხმარებლო დაკრედიტებისას ასეთი სესხები იშვიათია. ერთ ჯერზე გადახდილი სესხის ერთ-ერთი სახეობაა ე.წ. ეს არის სესხი, რომელიც ეძლევა კლიენტს, რომელიც გადაწყვეტს შეცვალოს საკუთარი სახლი და რომელიც ჯერ ყიდულობს თავისთვის ახალ ბინას ან სახლს სესხით, შემდეგ ყიდის თავის უძრავ ქონებას და შემოსავალს იყენებს ვალის დასაფარად. ;

განვადებით. ამ ტიპის დაფარვა უფრო მისაღებია კონკრეტულად სამომხმარებლო დაკრედიტებისთვის, რადგან ამ შემთხვევაში კლიენტს შეუძლია გადაიხადოს დიდი შესყიდვისთვის რაც შეიძლება შეუმჩნევლად, ყოველთვიურად დაფაროს სესხი ხელფასიდან. განვადებით სესხის დაფარვა შესაძლებელია პერიოდული, თანაბარი და არათანაბარი გადახდებით (იზრდება ან მცირდება სესხის დაფარვისას). როგორც წესი, დაფარვა ხდება თანაბარი განვადებით (ანუ დასაბრუნებელი სესხის ოდენობა ყოველ პერიოდში პროცენტის გამოკლებით ერთი და იგივეა) ან ანუიტეტის გადახდა (როდესაც დაფარვის გადახდა, რომელშიც შედის სესხი და პროცენტი, არის. იგივე). ამ შემთხვევაში შენატანები შეიძლება განხორციელდეს ყოველთვიურად, კვარტალურად, ექვს თვეში ერთხელ ან ყოველწლიურად (გრძელვადიანი სესხისთვის). თუმცა, პრაქტიკაში ყველაზე ხშირად ხდება სესხის ყოველთვიური დაფარვა, ანუ დაფარვის ვადა შეესაბამება კლიენტის მიერ შემოსავლის მიღების პერიოდს. საკრედიტო ინსტიტუტისთვის სასარგებლოა სესხის პერიოდულად დაფარვა ხელშეკრულების მთელი პერიოდის განმავლობაში, რადგან ეს აჩქარებს სესხის ბრუნვას და ათავისუფლებს რესურსებს, რითაც იზრდება ლიკვიდურობა.

რევოლვერის სქემის მიხედვით. ეს არის სესხი, რომელშიც ვალის დაფარვის შემდეგ, მსესხებელს შეუძლია დაუყოვნებლივ გამოიყენოს იგი. ასეთი სესხებია საკრედიტო ხაზების და ოვერდრაფტების სახით გაცემული სესხები (სამომხმარებლო დაკრედიტებისას, როგორც წესი, ისინი განხორციელდება „საკრედიტო ბარათების“ სახით).

სამომხმარებლო სესხების დაფარვის მეთოდებთან დაკავშირებით, უნდა აღინიშნოს, რომ ბოლო წლების განმავლობაში, რუსეთში სამომხმარებლო დაკრედიტების აქტიური განვითარების გათვალისწინებით, ყველა ბანკს არ შეუძლია მიაწოდოს კლიენტებს საკმარისი რაოდენობის ოპერაციული სალაროები სესხების დასაფარად. შედეგად, დღემდე შემუშავებულია მოსახლეობის მიერ ვალების დაფარვის შემდეგი არასტანდარტული სქემები:

1) ანაზღაურება სხვა ბანკების მოქმედი სალაროებით;

2) ანაზღაურება რუსეთის ფოსტის მეშვეობით;

3) დაფარვა სხვადასხვა გადახდის სისტემებით.

ამავდროულად, ბანკები, რომლებიც აქტიურად ყიდიან სამომხმარებლო სესხებს, აწყობენ ზემოაღნიშნულ სქემებს მათი დაფარვისთვის, აფორმებენ შესაბამის ხელშეკრულებებს მათ მონაწილეებთან.

პროცენტების შეგროვების მეთოდებიგაცემული სამომხმარებლო სესხები შეიძლება დაიყოს სესხებად, რომლებზეც პროცენტი:

დარიცხულია სესხის გაცემის დროს. პროცენტის გადახდის ეს მეთოდი მომგებიანია საკრედიტო ინსტიტუტებისთვის, რადგან ისინი იღებენ შემოსავალს, განურჩევლად იმისა, დაფარეს თუ არა სესხი. გარდა ამისა, საკრედიტო დაწესებულებების მიერ პროცენტის სახით მიღებული თანხები შეიძლება დაუყოვნებლივ განხორციელდეს ინვესტიცია, რაც ზრდის ოპერაციების მომგებიანობას;

დარიცხულია სესხის ვადის ბოლოს. პროცენტის გადახდის ამ მეთოდის უპირატესობა იმაში მდგომარეობს, რომ სესხის ვადის განმავლობაში არ არის საჭირო პროცენტის ხელახალი გამოთვლა ვალის დასაფარად განხორციელებული გადახდების ოდენობისა და ვადის მიხედვით;

პერიოდულად ირიცხება სესხის მოქმედების განმავლობაში. პროცენტის გადახდის ეს მეთოდი ყველაზე ხშირად გამოიყენება, რადგან ამ შემთხვევაში საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ შემოსავლის პროცენტის სახით მიღების პერიოდები ემთხვევა მათი მიმდინარე ხარჯების პერიოდებს. ეს საშუალებას გაძლევთ მაქსიმალურად დააბალანსოთ ფინანსური ნაკადები და, შესაბამისად, მიიღოთ დადებითი ფინანსური შედეგი მთელი ეკონომიკური ციკლის განმავლობაში.

საპროცენტო განაკვეთების სახეები.სესხები გაიცემა ფიქსირებული ან მცურავი საპროცენტო განაკვეთით. სესხის აღება შესაძლებელია ფიქსირებული საპროცენტო განაკვეთის პირობებში, რომელიც დგინდება სესხის გაცემის მთელი პერიოდისთვის და არ ექვემდებარება გადასინჯვას პერიოდის ბოლომდე. მცურავი საპროცენტო განაკვეთები არის განაკვეთები, რომლებიც მუდმივად იცვლება საკრედიტო ბაზრებზე არსებული სიტუაციიდან გამომდინარე, რომლებთანაც ისინი დაკავშირებულია.

ბანკის დაკრედიტების მექანიზმის შემდეგი ელემენტია სასესხო ხელშეკრულების მომზადება და დადება. სესხის ხელშეკრულება უნდა ასახავდეს სესხის გაცემის ძირითად პრინციპებს, რომელთა დაცვაც აუცილებელია სესხის ეფექტური ფუნქციონირებისთვის. საკრედიტო პროცესის ამ ეტაპზე მნიშვნელოვანია სამომხმარებლო სესხის ღირებულების ეკონომიკური დასაბუთება გადახდის პრინციპზე დაყრდნობით.

სამომხმარებლო კრედიტის ღირებულება არის სამომხმარებლო კრედიტის ფუნქციონირების მექანიზმის ერთ-ერთი ელემენტი, რომელზეც გავლენას ახდენს კრედიტის ამ ფორმის მახასიათებლები. ფასწარმოქმნის თეორიაზე (მიწოდებისა და მოთხოვნის კანონი) საფუძველზე მიზანშეწონილია გავითვალისწინოთ სამომხმარებლო სესხების პირობები და თვისებები, რომლებიც განსაზღვრავს მოსახლეობის მოთხოვნას მათზე. მოთხოვნის კანონი ამბობს, რომ ფასის მატებასთან ერთად პროდუქტზე მოთხოვნა მცირდება. ეს აიხსნება შემდეგი ეფექტების არსებობით.

1. ფასის ფსიქოლოგიური აღქმის ეფექტი. ეს მდგომარეობს იმაში, რომ კლიენტი არ იყიდის პროდუქტს, თუ ხედავს, რომ მისი ფასი მაღალია და შეიძენს მას, თუ ფასი მკვეთრად დაეცემა. ჩვენი აზრით, ფასის ფსიქოლოგიური აღქმა არის მთავარი ფაქტორი, რომელიც გავლენას ახდენს სამომხმარებლო სესხებზე მოთხოვნის ზრდაზე. კლიენტი, დიდი ალბათობით, არ იქნება მზად ზედმეტად გადაიხადოს სესხი წლის განმავლობაში ღირებულების 100%-ის ოდენობით. თუმცა, სავარაუდოა, რომ ალტერნატიული შეთავაზებების არარსებობის შემთხვევაში, მსესხებელი დათანხმდება სესხის 30%-მდე დაფარვას იმავე პერიოდში, იმ შეღავათების გათვალისწინებით, რაც ამცირებს პირადი საჭიროებების დაკმაყოფილების დროს.

2. სასარგებლო ეფექტი, რომელიც გამოიხატება იმაში, რომ ყოველი ახალი, მაგრამ იგივე ტიპის პროდუქტის მოხმარებასთან ერთად მცირდება მისი სარგებლიანობა და შესაბამისად, მომხმარებლები მზად არიან შეიძინონ ის უფრო დაბალ ფასად, ვიდრე ადრე. თუ გავითვალისწინებთ ეფექტს სამომხმარებლო სესხთან მიმართებაში, მაშინ ყოველი ახალი სესხით კლიენტი, მართალია, იღებს გარკვეულ უპირატესობას (მაგალითად, სარეცხი მანქანა, ტელევიზორი, მანქანა), მაგრამ ყოველ ჯერზე მას უფრო და უფრო ნაკლები სარგებლობა ექნება. , ვინაიდან მსესხებელს მოუწევს მეტი ფული მისცეს კრედიტორს თავისი ხელფასიდან. თუმცა ეს ნაკლებად მოქმედებს სესხის ფასზე, ვინაიდან პოტენციური მსესხებელი უპირველეს ყოვლისა აფასებს ამ შემთხვევაში არა სესხის ღირებულებას, არამედ ყოველთვიურ გადახდას, რომლის გადახდაც მას მოუწევს. ყოველთვიური გადასახადის ოდენობაზე (განსაკუთრებით მცირე სესხებზე) ძირითადად გავლენას ახდენს სესხის ოდენობა და ვადა და გაცილებით ნაკლებად – მისი ღირებულება.

აღსანიშნავია, რომ კომერციული სესხისთვის, სამომხმარებლო სესხისგან განსხვავებით, სწორედ ღირებულება მოქმედებს მის სარგებლიანობაზე. რაც უფრო დაბალია სესხის ღირებულება, მით მეტია მსესხებლების რაოდენობა მზად ასეთი სესხით სარგებლობისთვის. ეს იმის გამო ხდება, რომ ფასის კლებასთან ერთად, რომლითაც კომერციული ორგანიზაცია იღებს სესხს, იზრდება შემოსავალი, რომელსაც ის იღებს. ფაქტობრივად, კომერციულ დაკრედიტებაში არსებობს სესხის მაქსიმალური ფასის გარკვეული შეზღუდვა, კერძოდ, „ბიზნესში რესურსების ანაზღაურების მაჩვენებელი“. კომერციული საწარმო არასოდეს აიღებს სესხს, თუ მისი ღირებულება აღემატება იმ მოგებას, რომელსაც ორგანიზაცია აპირებს მისი გამოყენებით.

ამ მხრივ სამომხმარებლო კრედიტი სულ სხვანაირად გამოიყურება. მისი სარგებლიანობა პირველ რიგში არ არის გამოხატული რუბლით გამოხატული რაიმე სახის კომერციული სარგებლის მოპოვებაში. მომხმარებლისთვის ღირებულება მდგომარეობს იმაში, რომ მსესხებელს, სამომხმარებლო სესხის გამოყენებით, აქვს შესაძლებლობა მიიღოს ნებისმიერი სარგებელი ბევრად - უფრო სწრაფად. აქ მიღებული სარგებლის ღირებულება სუსტად არის დამოკიდებული სესხის ღირებულებაზე. უფრო მეტიც, თითოეული მსესხებელი სუბიექტურად თავად წყვეტს, თუ რა სარგებელს მიიღებს კრედიტის გამოყენებით, ამიტომ ამ სარგებლის ფულადი ღირებულება ძნელია ობიექტურად შეფასდეს.

ავსტრიელი ეკონომისტის E. Böhm-Bawerk-ის აზრით, შესაძლებლობა, გქონდეს კურთხევა დღეს და არა მომავალში, მსესხებლისგან იღებს შეფასებას სესხის ღირებულების სახით. ეს გამოწვეულია ადამიანების მიერ მომავლის არასაკმარისად შეფასებით, არასაკმარისად განვითარებული ფანტაზიით, ცხოვრების დროებითი და მომავლის გაურკვევლობით.

რა თქმა უნდა, ნებისმიერ შემთხვევაში, სამომხმარებლო სესხის მაღალი ფასი უარყოფითად მოქმედებს მსესხებლის ბიუჯეტზე, რითაც ამცირებს მის სარგებლიანობას. თუმცა, თავად სესხის ბუნება ჩრდილავს სამომხმარებლო სესხის უფრო მაღალი ფასის უარყოფით გავლენას, რადგან კლიენტი, სხვა სესხის აღებისას, პირველ რიგში ფიქრობს სარგებელს, რომელსაც მიიღებს მისი გამოყენებით და მხოლოდ მეორეხარისხოვან უარყოფით შედეგებზე. დაკავშირებულია მის დაფარვასთან ( უფრო მაღალი პროცენტის გადახდა).

3. შემოსავლის ეფექტი. ის მდგომარეობს იმაში, რომ პროდუქტის ფასის მატებასთან ერთად მასზე მოთხოვნა მცირდება შეზღუდული შემოსავლის გამო, რომელიც შეიძლება გამოყენებულ იქნას მის შესაძენად. აღსანიშნავია, რომ სამომხმარებლო კრედიტის თავისებურებიდან გამომდინარე, შემოსავლის ეფექტი არც ისე მნიშვნელოვანია (განსაკუთრებით მცირე სესხებზე). ეს განპირობებულია იმით, რომ კლიენტის შეზღუდული შემოსავალი ეყრდნობა ყოველთვიური განვადების ოდენობას, რაც, როგორც უკვე აღვნიშნეთ, ძირითადად დამოკიდებულია სესხის ოდენობასა და ვადაზე, ნაკლებად კი მის ღირებულებაზე.

4. ჩანაცვლების ეფექტი. ვარაუდობენ, რომ პროდუქტის ფასის მატებასთან ერთად, მასზე მოთხოვნა მცირდება იმის გამო, რომ მყიდველები იწყებენ შემცვლელი პროდუქტების შეძენას. ჩანაცვლების ეფექტი ხდება სამომხმარებლო კრედიტში. მაგალითად, კლიენტს აქვს არჩევანი - ისარგებლოს სესხით თუ განვადებით. განვადებით, როგორც წესი, არის შეძენილი საქონლის გარკვეული პერიოდის განმავლობაში გადახდის შესაძლებლობა. განვადებით სესხისგან განსხვავებით, საქონელი არ გადაეცემა მსესხებელს, სანამ მყიდველი სრულად არ გადაიხდის. ამიტომ, განვადება სრულად არ იძლევა იმ სარგებელს, რაც სესხს შეუძლია. ამ თვალსაზრისით, სამომხმარებლო კრედიტი რეალურად შეუცვლელი პროდუქტია.

ზემოაღნიშნულის შეჯამებით, შეგვიძლია დავასკვნათ, რომ ყველაზე მნიშვნელოვანი ფაქტორი, რომელიც გავლენას ახდენს სამომხმარებლო კრედიტზე მოთხოვნის ზრდაზე მისი ფასის შემცირებით, არის კლიენტების ფსიქოლოგიური აღქმა სწორედ ამ ფასის შესახებ.

თუმცა, იმის გათვალისწინებით, რომ ბევრი რუსული ბანკი მალავს სესხების რეალურ საპროცენტო განაკვეთებს (რაც უფრო დეტალურად იქნება განხილული მე-2 თავში), შეიძლება ვივარაუდოთ, რომ რუსეთში სამომხმარებლო სესხებზე მოთხოვნა უკიდურესად არაელასტიურია, ანუ მოთხოვნის ოდენობა. ფასის ცვლილებაზე ნაკლებია დამოკიდებული.კრედიტისთვის.

მოთხოვნის ფასის ელასტიურობა არის პროდუქტზე მოთხოვნის პროცენტული ცვლილების თანაფარდობა მისი ფასის პროცენტულ ცვლილებასთან. მოთხოვნა ელასტიურია (ფასი), როდესაც მოთხოვნილი რაოდენობის პროცენტული ცვლილება მეტია ფასის პროცენტულ ცვლილებაზე.

ახლა ჩვენ განვიხილავთ ფაქტორებს, რომლებიც გავლენას ახდენენ მოთხოვნის შემცირებაზე ან ზრდაზე.

1. მომხმარებელთა გემოვნება ან პრეფერენციები. სამომხმარებლო დაკრედიტების კუთხით, ეს გემოვნება და პრეფერენციები, უფრო მეტად აისახება მოსახლეობის მიერ კრედიტით შეძენილი საქონლის რაოდენობაზე, ვიდრე ამ სესხისთვის გამოყენებულ თანხაზე. ანუ, მიუხედავად მოსახლეობის გემოვნებისა და პრეფერენციებისა, სამომხმარებლო კრედიტი უცვლელად პოპულარულია. ეს ფაქტორი ბევრად უფრო დიდ გავლენას ახდენს მოსახლეობის მიერ მიღებული სესხების სტრუქტურაზე, მათი დანიშნულებიდან გამომდინარე.

2. მომხმარებელთა რაოდენობა ბაზარზე და მომხმარებელთა ფულადი შემოსავალი. ამ შემთხვევაში, ეს ნიშნავს, რომ რაც უფრო მეტი პოტენციური მომხმარებელია ბაზარზე, რომლებსაც ექნებათ შესაძლებლობა, თავიანთი შემოსავლებიდან გამომდინარე, მიიღონ სამომხმარებლო სესხი, მით მეტი იქნება მოთხოვნა. იმის გათვალისწინებით, რომ რუსეთში 2011 წლის 1 იანვრის მდგომარეობით, მოსახლეობისთვის გაცემული სესხების მოცულობა შეადგენდა მშპ-ს 7,7%-ს, ხოლო აშშ-ში - 20%-ს, ნაადრევია იმის თქმა, რომ ჩვენს ქვეყანაში სამომხმარებლო დაკრედიტების ბაზარი მთლიანად გაჯერებულია. .

3. სამომხმარებლო მოლოდინები სამომავლო ფასებთან და შემოსავალთან დაკავშირებით. პროდუქტის შეძენისას მსესხებელი ყურადღებას აქცევს მის ფასს, იცის, რომ დროთა განმავლობაში ეს ფასი გაიზრდება (ინფლაციის გამო). ამრიგად, კლიენტი იღებს დამატებით სტიმულს ამ პროდუქტის უსწრაფესი შესყიდვისთვის, მათ შორის, სესხის დახმარებით. შესაბამისად, ნებისმიერი მომხმარებელთა მოლოდინი, რომელიც დაკავშირებულია ინფლაციასთან, ზრდის მოთხოვნას სამომხმარებლო სესხებზე.

როგორც უკვე აღვნიშნეთ, სამომხმარებლო სესხების ფასები ყალიბდება მაშინ, როდესაც არის მათზე მიწოდებასა და მოთხოვნას შორის წონასწორობა. ქვემოთ მოცემულია ფაქტორები, რომლებიც გავლენას ახდენს სამომხმარებლო სესხების მიწოდებაზე ეკონომიკაში.

ა. ხარჯები, რაც აქვთ საკრედიტო დაწესებულებებს სამომხმარებლო სესხების გაცემისას, აგრეთვე მათ მიერ მიღებული მარჟა (მოგება). Ისინი შეიცავენ:

ა) საოპერაციო ხარჯები:

საკანცელარიო ნივთების შეძენა;

კრედიტორისთვის გაწეული მომსახურების გადახდა;

გადასახადების გადახდა;

ხელფასი;

ბ) იპოთეკური რისკები სამომხმარებლო დაკრედიტებისას;

გ) დაკრედიტებისთვის გამოყენებული რესურსების ღირებულება;

დ) ბანკების მიერ სამომხმარებლო სესხების გაცემიდან მიღებული მარჟა. ამ შემთხვევაში ვგულისხმობთ მარჟას (ან მოგებას), რომელსაც კრედიტორი იღებს სამომხმარებლო სესხების გაცემით და რომელიც არ აძლევს მას საშუალებას გადავიდეს სხვა, უფრო მომგებიანი პროდუქტების გაცემაზე (მაგალითად, რესურსების გადამისამართება კორპორატიული სესხების გაცემაზე).

კრედიტორის რეალური ხარჯები სამომხმარებლო სესხების გაცემაზე, გაზრდილი იმ მარჟით, რომლის მიღებასაც გეგმავს გამსესხებელი და რომელიც არ აძლევს მას უფლებას გადაიხედოს სხვა სახის ბიზნესზე, არის ფასი, რომლის ქვემოთაც სამომხმარებლო სესხი პრინციპში არ იქნება გაცემული. მზარდი მოთხოვნის არსებობა. ბუნებრივია, ბანკის მარჟის ზრდასთან ერთად გაიზრდება მისი სურვილი, გასცეს მეტი სამომხმარებლო სესხი. უნდა აღინიშნოს, რომ მიუხედავად იმ ძალზე დიდი მარჟისა, რომელიც ამჟამად ხელმისაწვდომია ჩვენს ქვეყანაში სამომხმარებლო დაკრედიტებაში, მაღალი ხარისხის სამომხმარებლო დაკრედიტების სისტემის ორგანიზებისთვის საჭირო რესურსების მნიშვნელოვანი ხარჯვა, ისევე როგორც უკუგებასთან დაკავშირებული შესაძლო რისკები, ხელს უშლის. ბევრი ბანკი ამ ტიპის ბიზნესის დასაწყებად. შედეგად, მოსახლეობის მხრიდან სამომხმარებლო სესხებზე მუდმივად მზარდი მოთხოვნა არ რჩება საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ დასაკმაყოფილებლად, რაც არ უწყობს ხელს სამომხმარებლო სესხების ღირებულების შემცირებას.

ფასების ცვლილების მოლოდინი. რუსეთში, კრედიტორებს, თუ ვივარაუდებთ, რომ ინფლაცია შემცირდება უახლოეს პერსპექტივაში და ეს შეამცირებს დაკრედიტებისას გამოყენებული რესურსების ღირებულებას, რეალურად აქვთ სტიმული, განახორციელონ სესხები დღევანდელ საკმაოდ მაღალ განაკვეთებზე რაც შეიძლება მეტი და რაც შეიძლება მეტი. რაც შეიძლება ფული.გრძელვადიანი.

ზემოაღნიშნული ფაქტებიდან გამომდინარე, უნდა დავასკვნათ, რომ სამომხმარებლო კრედიტის ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი მახასიათებელია კლასიკური ფაქტორების ვირტუალური არარსებობა, რომლებიც ზღუდავს ამ ტიპის მომსახურების ღირებულების ზრდას, გარდა სამისა:

პოტენციური მსესხებლის მიერ სამომხმარებლო სესხის ღირებულების ფსიქოლოგიური აღქმა;

ბაზრის გაჯერება, ანუ მოსახლეობის „ვალებით დატვირთვა“;

მოსახლეობისთვის სამომხმარებლო სესხის გამცემი სუბიექტების რაოდენობა და მათ შორის კონკურენციის დონე.

საკრედიტო მონიტორინგი, როგორც დაკრედიტების ერთ-ერთი ელემენტი, ძალზე მნიშვნელოვანია, რადგან ხშირად მისი განხორციელების ცუდი ხარისხის გამო, ბანკებს ხშირად აწყდებათ ვალების შეუსრულებლობა. საკრედიტო მონიტორინგის თავისებურებები ასევე დაკავშირებულია ამ პროდუქტის მასობრივ ხასიათთან. სესხების დიდი რაოდენობის მხარდასაჭერად ბანკს სჭირდება თანამედროვე პროგრამული უზრუნველყოფა და ყველა დეპარტამენტის ურთიერთქმედების დადასტურებული ტექნოლოგია. ასე რომ, მაგალითად, მომხმარებლების ინფორმირების საკითხების გადასაჭრელად, საკრედიტო ორგანიზაციები ძალიან ხშირად იყენებენ შეტყობინებების ისეთ მაღალტექნოლოგიურ მეთოდებს, როგორიცაა:

ლეტ. u-banking;

ავტომატური ხელახალი აკრეფა და ა.შ.

დავალიანებასთან დაკავშირება ასევე მონიტორინგის ნაწილია. სამომხმარებლო დაკრედიტებისას, ეს სამუშაო აგებულია რაც შეიძლება ტექნოლოგიურად და ეტაპობრივად:

1 ეტაპი - ავტომატური ინფორმირება ვადაგადაცილებული ვალების არსებობის შესახებ;

მე-2 ეტაპი - მომხმარებელთა გამოძახება, რომლებსაც ვადაგადაცილებული დავალიანება აქვთ;

მე-3 ეტაპი - ვიზიტები მოვალის საცხოვრებელ ადგილზე;

მე-4 ეტაპი - სასამართლო და შემდგომი წარმოება.

სამომხმარებლო კრედიტის ევოლუციას თან ახლავს მისი ტიპების გაფართოება. კრედიტის სახეები, როგორც საბანკო დაკრედიტების მექანიზმის ფუნდამენტური ელემენტი, დიდწილად განსაზღვრავს მის შინაარსს. გარკვეული ტიპის კრედიტების გამოყენებაზე დაყრდნობით ხდება დაკრედიტების ტიპიური მეთოდების მოდელირება, სესხების გაცემის საბანკო ტექნოლოგიები, სასესხო პორტფელის დივერსიფიკაცია. სამომხმარებლო სესხების კლასიფიკაციის კრიტერიუმების განსაზღვრა საშუალებას გაძლევთ წარმოიდგინოთ მათი ტიპების მრავალფეროვნება თანამედროვე საბანკო პრაქტიკასთან მიმართებაში. ქვემოთ შემოგთავაზებთ სამომხმარებლო სესხების კლასიფიკაციას ეკონომიკური და ორგანიზაციული კრიტერიუმების მიხედვით, რაც ზემოთ უკვე დაწვრილებით იყო აღწერილი.

ცხრილი 1. სამომხმარებლო სესხების სახეობების კლასიფიკაცია

კლასიფიკაციის კრიტერიუმები	სამომხმარებლო სესხების სახეები
	სესხების სეგმენტაცია ასაკობრივი და სოციალური ჯგუფების მიხედვით
2. გირაოს ხელმისაწვდომობა	უზრუნველყოფილი დაუცველი
3. შემოსავლის დამადასტურებელი საბუთის ქონა	შემოსავლის დამადასტურებელი საბუთი შემოსავლის დამადასტურებელი გარეშე
4. მიწოდების სქემა	პირდაპირი არაპირდაპირი
5. მიზანი	მიზნობრივი არამიზნობრივი
	გადაუდებელი საჭიროებისთვის გრძელვადიანი საქონლისა და მომსახურების შესაძენად მანქანების შესაძენად განათლებისთვის და ა.შ.
კლასიფიკაციის კრიტერიუმები	სამომხმარებლო სესხების სახეები
7. გამოყენების პერიოდი	სესხები სესხის გაცემის დღიდან 30 დღემდე ვადით მოკლევადიანი სესხები - ვადა 1 წლამდე საშუალოვადიანი სესხები - ვადა 1 წლიდან გრძელვადიანი სესხები - ვადა 3 წელზე მეტი ხნის განმავლობაში
8. საპროცენტო განაკვეთების სახეობა	დაფიქსირდა მცურავი ცვლადები
9. პროცენტის დარიცხვის მეთოდი	სესხის გაცემის დროს სესხის ვადის ბოლოს პერიოდულად დარიცხული
10. დაფარვის მეთოდი	ერთჯერადი თანხა განვადებით რევოლვინგი სქემით
11. დაფარვის მეთოდი	დაფარვა სესხის გამცემი ბანკის ფილიალის სალაროდან დაფარვა სხვა ბანკების სალაროდან. გადახდა რუსეთის ფოსტის მეშვეობით. დაფარვა სხვა გადახდის სისტემებით

შემოთავაზებული კლასიფიკაცია, ჩვენი აზრით, შესაძლებელს ხდის ბანკების შესაძლებლობების გაფართოებას სამომხმარებლო დაკრედიტების მექანიზმის შემდგომ განვითარებაში. საბანკო პროდუქტების უფრო მრავალფეროვნების საფუძველზე, საკრედიტო ოპერაციების სტრუქტურირებისას მოქნილი ვარიანტების არჩევა, მომხმარებელთა კმაყოფილება მიიღწევა, რაც უზრუნველყოფს ბანკების მომგებიან მუშაობას და აუმჯობესებს საკრედიტო პორტფელის ხარისხს.

დისციპლინა:

საბანკო საქმე

თემა: „საკრედიტო ხაზის გამოყენებით დაკრედიტების მექანიზმი“.

1. დაკრედიტების მექანიზმი საკრედიტო ხაზის გამოყენებით

საკრედიტო ხაზი არის სესხის სახეობა, რომლის დროსაც მსესხებელს სესხი ეძლევა წინასწარ განსაზღვრული ლიმიტების ფარგლებში, რადგან ფულადი სახსრების საჭიროება წარმოიქმნება ხელშეკრულების მთელი ვადის განმავლობაში.

იგი გაიცემა დიდი მოცულობით, მაგრამ ბანკი დაუყოვნებლივ არ ჩარიცხავს მთელ თანხას მსესხებლის ანგარიშზე, არამედ ნაწილ-ნაწილ გასცემს მსესხებელს საჭიროებისამებრ გრაფიკის მიხედვით. იგივე გზით ბრუნდება. იგი გაიცემა მხოლოდ სტაბილური ფინანსური მდგომარეობის მქონე საწარმოებზე.

საკრედიტო ხაზი არის სესხი, რომელიც გაცემულია ნაწილ-ნაწილ, როდესაც გაჩნდება საჭიროება.

საკრედიტო ხაზი ითვალისწინებს ბანკის მიერ საკრედიტო ლიმიტის დადგენას - თანხას, რომელზედაც კლიენტი ვერ ახერხებს სესხის ერთ შემობრუნებას. ამავე ლიმიტის ფარგლებში კლიენტს შეუძლია სესხის აღება დამატებითი მოლაპარაკებისა და რეგისტრაციის გარეშე. საკრედიტო ხაზი იხსნება გარკვეული პერიოდის განმავლობაში, ჩვეულებრივ ერთი წლის განმავლობაში. არსებობს ორი სახის საკრედიტო ხაზი - ღია (მბრუნავი) და დახურული (არამბრუნავი). ღია საკრედიტო ხაზი ავტომატურად განახლდება, როდესაც მსესხებელი ანაზღაურებს ადრე გამოყენებულ ნაწილს (იმ პერიოდში, რომლითაც იგი გაიხსნა). არაბრუნვადი საკრედიტო ხაზის გახსნისას სესხი გაიცემა დადგენილ ლიმიტში, ხოლო სესხის დაფარული ნაწილი არ ზრდის უფასო დაკრედიტების ლიმიტს.

საკრედიტო ხაზის გახსნისას სესხის ხელშეკრულებაში მითითებულია სესხის მაქსიმალური თანხა, მოქმედების ვადა, სახეობა, ასევე ჩამოთვლილია საანგარიშსწორებო და ფულადი დოკუმენტები, რომელთა გადახდა განხორციელდება საკრედიტო ხაზის გამოყენებით ან მითითებულია გადახდის ხელშეკრულება. მიწოდება, რომლითაც იხსნება საკრედიტო ხაზი.

საკრედიტო ხაზების სახეებია ოვერდრაფტი და მიმდინარე ანგარიში.

ოვერდრაფტი (ინგლისურიდან. ოვერდრაფტი - ანგარიშზე) - მოკლევადიანი სესხის ფორმა, რომელიც გაცემულია კლიენტის ანგარიშსწორებიდან ან მიმდინარე ანგარიშიდან მასზე ნაშთზე მეტი თანხის ჩამოწერით (ბანკის მიერ სესხის გაცემა ნეგატივის წინააღმდეგ. მსესხებლის ნაშთი).

ოვერდრაფტი ეძლევა მხოლოდ სანდო კლიენტებს. მისი დაფარვა ხდება კლიენტის მიმდინარე ან ანგარიშსწორების ანგარიშზე კონტრაგენტებისგან მის კუთვნილი გადახდებით, ამიტომ სესხის თანხა მუდმივად იცვლება.

ოვერდრაფტი არის ძალიან ძვირი სესხი, რომელსაც ეძლევა მხოლოდ ამ ბანკის მიერ მომსახურე კლიენტები. ის არამიზნობრივია და შეიძლება იყოს დაცული და დაუცველი (უფრო ხშირად). ოვერდრაფტის სესხის გაცემა შეიძლება განისაზღვროს საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით (ამ შემთხვევაში მისი სარგებლობის უფლება უვადოა), ან გაიცეს ცალკე სესხის ხელშეკრულებით (შემდეგ გაიცემა მკაფიოდ განსაზღვრული ვადით, უფრო ხშირად ექვსი თვით. ან ერთი წელი). ამასთან, ბანკს შეუძლია შეაჩეროს სესხის გაცემა მსესხებლის ფინანსური მაჩვენებლების გაუარესების შემთხვევაში, ასევე დააწესოს პერიოდი, რომლის განმავლობაშიც ანგარიშის ხელახალი გაანგარიშება უნდა დაიფაროს. ოვერდრაფტის სესხის გამოუყენებლობისთვის ბანკი აწესებს ჯარიმას, რადგან. იმ თანხის გაანგარიშებისას, რომელიც მან უნდა დატოვოს RCC-ის საკორესპონდენტო ანგარიშზე ვალდებულებების შესასრულებლად, ბანკი ითვალისწინებს შესაძლებლობას, რომ მომხმარებელს დასჭირდეს ოვერდრაფტის სესხი და თუ კლიენტი არ გამოიყენებს სესხს, ბანკი დაკარგავს. შემოსავალი ამ სახსრების შესაძლო ინვესტიციიდან.

მიმდინარე ანგარიში (მისგან. Contocorrento - მიმდინარე ანგარიში) - ერთიანი (აქტიური - პასიური) ანგარიში, რომელიც ითვალისწინებს ბანკის ყველა ოპერაციას კლიენტთან. ეს ანგარიში წარმოადგენს სესხისა და მიმდინარე ანგარიშების ერთობლიობას და მთლიანად ცვლის კლიენტის მიმდინარე ანგარიშს (თუ ეს უკანასკნელი იყო, დახურულია).

მიმდინარე ანგარიშის აქტივში აღირიცხება ბანკის მიერ კლიენტისთვის გაცემული სესხები და კლიენტის სახელით ანგარიშიდან გადახდები. ანგარიშის ვალდებულებაში აღირიცხება მომხმარებლებისგან მიღებული თანხები დეპოზიტების, სესხების დაფარვისა და შემოსავლების სახით.

სახელშეკრულებო სესხის გაცემის პროცედურა გამარტივებულია, რადგან ის არ საჭიროებს გირაოს და გაიცემა მიმდინარე გადახდების განსახორციელებლად და არა რაიმე განსაკუთრებული მიზნისთვის, რომელიც საჭიროებს დასაბუთებას და დადასტურებას.

ამ ტიპის სესხი ფორმდება ხელშეკრულებით გამშვები ანგარიშის გახსნის შესახებ, რომელშიც მითითებულია:

იმ თანხის დასაშვები ოდენობა, რომლის სესხებაც შესაძლებელია,

სესხის მთლიანი ან ნაწილობრივი ვადა,

საპროცენტო განაკვეთი, რომელსაც კლიენტი გადაიხდის სესხით სარგებლობისთვის, ასევე საპროცენტო განაკვეთი დეპოზიტებზე, რომელსაც ბანკი გადაიხდის მაშინ, როდესაც კლიენტს აქვს საკუთარი ფული ანგარიშზე,

ანგარიშის მოვლის საფასური.

კლიენტის ფინანსური მდგომარეობის გაუარესების შემთხვევაში, მიმდინარე ანგარიში იხურება, ხოლო თუ არსებობს ეჭვი კლიენტის გადახდისუნარიანობაში, ბანკი მისგან (კლიენტს) მოითხოვს ზედნადების მოთხოვნას.

საკონტრაქტო სესხი განსხვავდება ოვერდრაფტისგან შემდეგი გზებით:

სესხი გაიცემა რეგულარულად და არა ეპიზოდურად,

სახელშეკრულებო სესხის დაფარვის ვადა უფრო გრძელია,

სესხის ლიმიტების გადაჭარბება შესაძლებელია ბანკთან ზეპირი შეთანხმებით.

კლიენტს, რომელსაც აქვს ბანკში გახსნილი საწესდებო ანგარიში, შეუძლია ასევე მიიღოს ერთჯერადი სესხი იმავე ბანკიდან. სესხის არასრულფასოვნების შემთხვევაში ბანკი კლიენტისგან აგროვებს ხელშეკრულებაში მითითებულ საკომისიოს. ჩვენთან სახელშეკრულებო სესხის გაცემა შეჩერებულია, რადგან. ჩვენი კანონმდებლობით, კომპანიის მთელი შემოსავალი უნდა იყოს კონცენტრირებული მის მიმდინარე ანგარიშზე, რის გამოც ჩვენ გვაქვს უფრო განვითარებული ოვერდრაფტი.

საკრედიტო ხაზი გამოიყენება ბანკისა და მსესხებლის მიმართ შემდეგ შემთხვევებში.

1. სანდო მსესხებელთან გრძელვადიანი საკრედიტო ურთიერთობის არსებობისას. ამავდროულად, საბანკო სახსრები ხდება მსესხებლის მოკლევადიანი კაპიტალის მუდმივი დამატებითი წყარო, რაც შესაძლებელს ხდის სახსრების ერთიანი ნაკადის ორგანიზებას შეძენილი საქონლის, სამუშაოების, მომსახურების გადასახდელად, გადაარჩენს მსესხებელს ზედმეტი ანგარიშების წარმოშობისგან. გადასახდელი, აწესრიგებს ურთიერთობას მომწოდებლებთან და ზოგადად ზრდის ეკონომიკური საქმიანობის ეფექტურობას. საკრედიტო ხაზის გამოყენება ხელს უწყობს მსესხებლის პროდუქციის წარმოებისა და რეალიზაციის გაფართოებას, მიუხედავად იმისა, აქვს თუ არა მას საკმარისი საკუთარი სახსრები.

2. ბანკთაშორისი დაკრედიტების ორგანიზების პროცესში შეიძლება გაიხსნას საკრედიტო ხაზი ორ ბანკს შორის სესხის გაცემის შესახებ საერთო ხელშეკრულების ფარგლებში. ამ შემთხვევაში ხელშეკრულება ითვალისწინებს შესაძლო სესხის ლიმიტებს, რომლის გადაცილების გარეშეც მსესხებელ ბანკს შეუძლია მიიღოს თანხები ნებისმიერ დროს საჭიროების შესახებ კრედიტორი ბანკის მარტივი შეტყობინების გზით. ზოგადი ხელშეკრულება, როგორც ბანკთაშორისი ხელშეკრულების ფორმა, ჩვეულებრივ გამოიყენება მაღალი კრედიტუნარიანობის მქონე მსხვილ ბანკებს შორის ურთიერთობებში. გამომდინარე იქიდან, რომ კრედიტორი ბანკი იღებს ვალდებულებას მსესხებლის მოთხოვნით უზრუნველყოს თანხები, მას აწყდება რესურსების ნაწილის დადგენილ ლიმიტში „გაყინვის“ აუცილებლობა. შედეგად, ხდება ბანკის რესურსების საოპერაციო ბრუნვიდან გადახვევა, ასევე შემოსავლის დეფიციტი. გარდა ამისა, ღია ხაზით, გამსესხებელი ბანკი ემუქრება გაზრდილი საკრედიტო რისკის წინაშე, ვინაიდან მსესხებლის კრედიტუნარიანობის ანალიზი ტარდება ძირითადი ხელშეკრულების დადების შესახებ გადაწყვეტილების მიღებამდე, ხოლო შემდგომი სესხი გაიცემა ფინანსური მუდმივი შეფასების გარეშე. მსესხებელი ბანკის პოზიცია და მისი შესაძლო გაუარესება. შესაბამისად, ხელშეკრულება ითვალისწინებს გამსესხებლის უფლებას შეაჩეროს სესხის აღება ან ადრე გაცემული თანხების ვადამდე დაბრუნება მსესხებელი ბანკის ფინანსური მდგომარეობისა და გადახდისუნარიანობის გაუარესების გამოვლენის შემთხვევაში; თუ იგი არ ასრულებს საერთო ხელშეკრულების პირობებს; რუსეთის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი ეკონომიკური სტანდარტების დარღვევა და საკრედიტო რისკის ზრდის სხვა ნიშნები.

3. მსოფლიო საბანკო პრაქტიკაში საკრედიტო ხაზი გამოიყენება საქონლის, სამუშაოების და მომსახურების ექსპორტის სტიმულირებისთვის. ამ შემთხვევაში საკრედიტო ხაზს ხსნის ექსპორტიორი ქვეყნის ბანკი. საკრედიტო ხაზის პირობებზე მოლაპარაკება ხდება კონკრეტული საგარეო სავაჭრო კონტრაქტების მახასიათებლების, მსესხებელ-იმპორტიორის რეალური ფინანსური მდგომარეობისა და გადახდის დაბრუნების მაღალი ხარისხის გარანტიების არსებობის გათვალისწინებით. საკრედიტო ხაზის გახსნას შეიძლება ხელი შეუწყოს ეროვნული ბანკის გარანტიების გაცემით.

ექსპორტიორის თვალსაზრისით, მყიდველისთვის გახსნილ საკრედიტო ხაზს აქვს მთელი რიგი უპირატესობები:

- სტიმულირდება ექსპორტიორის პროდუქციის რეალიზაცია უცხოურ ბაზარზე, რაც ხელს უწყობს მისი წარმოების განვითარებას და ზრდას;

არსებობს გარანტია გადახდების დროულად მიღების მყიდველისგან, რომელსაც ბანკმა მიაწოდა საკრედიტო ხაზი, ე.ი. დაცვა გადაუხდელობის რისკისგან;

ექსპორტიორის საბრუნავი კაპიტალის ფულადი ნაკადები ჩქარდება, რაც - თუნდაც წარმოების მუდმივი მოცულობის შემთხვევაში - ადეკვატურია მისი ეფექტურობისა და მომგებიანობის გასაზრდელად. ამ პროცესზე შეზღუდვა შეიძლება დაწესდეს მხოლოდ ექსპორტიორის საწარმოო სიმძლავრეების მოცულობით და მათი დატვირთვის ხარისხით.

მყიდველ-იმპორტიორის თვალსაზრისით, საკრედიტო ხაზის გახსნა შეიძლება იყოს მიმზიდველი შემდეგი მიზეზების გამო:

- სესხის აღება ხდება სახსრების საჭიროების გაჩენისთანავე;

გამარტივებულია ხელშეკრულებით გათვალისწინებული სესხის გაცემის პროცედურები და, შესაბამისად, დაჩქარებულია გადასახდელების დაფარვა;

უზრუნველყოფილია რიტმული წარმოების ორგანიზებისთვის საჭირო ნედლეულის, მასალების, აღჭურვილობის გარანტირებული მიწოდება.

თუმცა, გასათვალისწინებელია, რომ საკრედიტო ხაზის ხელშეკრულებაში დაფიქსირებული სესხის პროცენტი ჩვეულებრივ უფრო მაღალია, ვიდრე ჩვეულებრივი სესხისთვის. ეს იწვევს მყიდველ-იმპორტიორის ხარჯების ზრდას.

4. ტექნიკის მიწოდების გრძელვადიანი სახელმწიფოთაშორისი კონტრაქტების დასაფინანსებლად შეიძლება გაიხსნას საკრედიტო ხაზი. ამ ხელშეკრულებების საფუძველზე იდება შესაბამისი ბანკთაშორისი ხელშეკრულებები, რომლებიც განსაზღვრავს საკრედიტო ხაზის გახსნის პირობებს, ე.ი. იქმნება ავტორიზებული პარტნიორი ბანკები; საკრედიტო ლიმიტის ზომა; სესხების მიზნობრივი გამოყენება; ხელშეკრულების ვადა და საპროცენტო გადასახდელების დაანგარიშების წესი; სესხის ძირითად თანხაზე დავალიანების დაფარვის პროცედურა; სესხის უზრუნველყოფის ფორმები; გადახდის ვალუტა; საანგარიშსწორებო ოპერაციების განხორციელების პროცედურა და უნაღდო ანგარიშსწორების რეკომენდირებული ფორმები (მაგალითად, დოკუმენტური შეგროვება ან აკრედიტივი).

ამავდროულად, სახელმწიფოთაშორისი ხელშეკრულებისა და ბანკთაშორისი ხელშეკრულების მომზადების პროცესში, ორივე პარტნიორი ბანკის და საბოლოო მომხმარებლის გადახდისუნარიანობის და ფინანსური მაჩვენებლები ობიექტების კაპიტალური მშენებლობისა და აღჭურვისათვის მიწოდებული ტიპის აღჭურვილობის ან ტექნიკური დოკუმენტაციის. აღჭურვილობა ყურადღებით გაანალიზებულია. ურთიერთობების დაჩქარებულ ფორმალიზაციას შეიძლება ხელი შეუწყოს შესაბამისი სახელმწიფო ორგანოების, მათ შორის რუსეთის ფედერალური მთავრობის, ფედერაციის სუბიექტების ან ადგილობრივი მთავრობების გარანტიების არსებობა. ამ გარანტიების გარდა, საკრედიტო ხაზით ვალდებულებების უზრუნველსაყოფად ჩვეულებრივ გამოიყენება ვალუტა, სახელმწიფო ფასიანი ქაღალდები და სხვა სახის სავალო ვალდებულებები.

საკრედიტო ხაზის ორგანიზების მნიშვნელოვანი ელემენტია საკრედიტო პერიოდის დაწყების დადგენის საკითხის გადაწყვეტა. საბანკო პრაქტიკაში არსებობს სესხის გახსნის შემდეგი ვარიანტები:

1. საკრედიტო ხაზის შესაბამისად გახსნილი აკრედიტივიდან სახსრების გადახდის დღიდან;

2. საქონლის მიწოდების, სამუშაოს დასრულების, მომსახურების გაწევის დამადასტურებელი საგადახდო-ანგარიშსწორების დოკუმენტების ბანკში წარდგენის დღიდან;

3. თუ პარტნიორ ბანკებს შორის არსებობს საკრედიტო ხაზის ფარგლებში ანგარიშსწორების განხორციელების მინდობილობა - ს. საკრედიტო ანგარიშიდან ლიმიტის ფარგლებში თანხების ჩამოწერის ინსტრუქციის მსესხებელი ბანკიდან მიღების მომენტი.

საკრედიტო ხაზის ოპერაციები შეიძლება განხორციელდეს მარტივ ან სპეციალურ სასესხო ანგარიშზე. სპეციალური სასესხო ანგარიში გამოიყენება იმ შემთხვევაში, თუ ბანკი კონცენტრირებს კლიენტთან ყველა ურთიერთობას, მათ შორის ანგარიშსწორებასა და ფულად მომსახურებას, ერთ ანგარიშზე.

გამოყენებული ლიტერატურის სია

ორგანიზაციების საქმიანობის ორგანიზაციული საფუძვლები რუსეთის ფედერაციაში

რუსეთის ფედერაციაში საკრედიტო დაწესებულების რეგისტრაციისა და საბანკო საქმიანობის ლიცენზირების პროცედურა
სარეზერვო ფონდის ფორმირებისა და გამოყენების წესი
ანგარიშსწორების ბალანსის, შემოსავლებისა და ხარჯების გეგმის, მოგების შედგენის პროცედურა
უცხოური მონაწილეობით ბანკების რეგისტრაციის თავისებურებები
საზღვარგარეთ კომერციული ბანკების ფილიალების გახსნის პროცედურა

კომერციული ბანკი, როგორც ფულის მიმოქცევის ორგანიზატორი და მაკონტროლებელი

კლიენტის ანგარიშების სახეები და საბანკო კონტროლი უნაღდო ანგარიშსწორებაზე
საბანკო კონტროლი საწარმოებისა და ორგანიზაციების მიერ ნაღდი ფულის დისციპლინის დაცვაზე
ბანკებში ნაღდი ფულის ბრუნვის დაგეგმვა, აღრიცხვა და ანალიზი

საბანკო რისკები, პრუდენციული ნორმები და შიდა კონტროლი

რისკის, ლიკვიდურობის, აქტივების უკუგების აღრიცხვა სახსრების განთავსებისას
ბანკის საქმიანობის პრუდენციული ნორმები. ბანკების პასუხისმგებლობა საქმიანობის პრუდენციული ნორმების დარღვევისთვის
ლიკვიდობის კოეფიციენტები (აქტიური და პასიური ოპერაციებისთვის)

კომერციული ბანკი, როგორც ვალუტის კონტროლის აგენტი

საგარეო სავაჭრო ხელშეკრულებების შესაძლო ფიქტიურობის ნიშნები

ბანკის საქმიანობა სახსრების მოზიდვის მიზნით

ცენტრალურ ბანკში სავალდებულო რეზერვის ფორმირება

კომერციული ბანკის საკრედიტო პოლიტიკა

სესხებზე შესაძლო ზარალის რეზერვის ფორმირების პროცედურა
სესხებზე შესაძლო დანაკარგებისთვის რეზერვის გამოყენების პროცედურა და ბანკების პასუხისმგებლობა მისი ფორმირების სისწორეზე

იპოთეკა, როგორც დაკრედიტების თანამედროვე ფორმა რუსეთში

იპოთეკური სესხის ინსტრუმენტები. სესხის გადახდის გაანგარიშების სქემები
კომერციული ბანკების მიერ იპოთეკური სესხის გაცემის პროცედურა

დაკრედიტების მექანიზმი

სესხის გაცემის მექანიზმი გულისხმობს სესხის გაცემის სპეციფიკურ მეთოდს, რომლის არჩევანი დამოკიდებულია მსესხებლის წარმოების და კომერციული ციკლის მახასიათებლებზე, გაყიდვებიდან შემოსულობების ერთგვაროვნებაზე, საკრედიტო ისტორიაზე, აგრეთვე მსესხებლის საჭიროების ბუნებაზე. ნასესხები სახსრები.

იურიდიული პირებისთვის კრედიტი გაიცემა მხოლოდ უნაღდო სახით მსესხებლის მიმდინარე ანგარიშზე თანხების ჩარიცხვით. ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ სესხის გაცემა როგორც უნაღდო, ასევე ნაღდი ანგარიშსწორებით. უცხოურ ვალუტაში სესხები გაიცემა მხოლოდ უნაღდო სახით როგორც ფიზიკურ, ასევე იურიდიულ პირებზე.

სესხის ვარიანტები:

სახსრების ერთჯერადი დაკრედიტება (გაცემა);
საკრედიტო ხაზის გახსნა (ძირითადად იურიდიული პირებისთვის);
ბანკის დაკრედიტება მიმდინარე ანგარიშზე (ოვერდრაფტი);
კლიენტისთვის სახსრების მიწოდებაში მონაწილეობა სინდიკატური (კონსორციუმის) პრინციპით.

სესხის დაფარვა და მასზე პროცენტის გადახდა შეიძლება განხორციელდეს მსესხებლის მიმდინარე ანგარიშიდან მის საგადახდო დავალებაზე თანხების დებეტით. თუ მის მიმდინარე ანგარიშზე არის სახსრების დეფიციტი, ბანკი ჯერ აგროვებს სესხზე პროცენტს, შემდეგ კი ვალის ძირს.

ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ დაფარონ სესხები და გადაიხადონ პროცენტები საბანკო ანგარიშებიდან წერილობითი ინსტრუქციების საფუძველზე, ასევე საფოსტო შეკვეთით და ნაღდი ფულის დეპოზიტით მოლარეში. თუ მოვალე დროულად არ დააბრუნებს ვალის თანხას, მაშინ იგი ირიცხება ვადაგადაცილებულ დავალიანების ანგარიშზე.

ტრანზაქციებზე პროცენტის აღრიცხვა ხორციელდება შემდეგი თანმიმდევრობით:

აქტიურ ოპერაციებზე დარიცხული პროცენტი;
მიღებული პროცენტები აქტიურ ოპერაციებზე;
აქტიურ ტრანზაქციებზე ვადაგადაცილებული პროცენტი.

პროცენტის გაანგარიშების საბაზისო განაკვეთი არის:

რეფინანსირების განაკვეთი (ფიზიკური და იურიდიული პირების დაკრედიტებისთვის);

LIBOR განაკვეთი (სესხებზე უცხოურ ვალუტაში);

ბანკთაშორისი სესხის განაკვეთი (სხვა კომერციული ბანკების ან საკრედიტო დაწესებულებების კრედიტი).

დაკრედიტების პროცესის ეტაპები:

საკრედიტო ოპერაციების სტრატეგიის შემუშავება (მემორანდუმი).

თითოეული ბანკი ავითარებს საკუთარ საკრედიტო პოლიტიკას, რომელიც ასახავს სესხის გაცემის მიზნებს, პრინციპებსა და პირობებს, რაც ასახულია სოციალურ დოკუმენტ-მემორანდუმში.

თითოეული ბანკის საკრედიტო პოლიტიკა უნდა ეფუძნებოდეს სამ ძირითად პრინციპს:

სესხის გაცემის დასაბუთება, მათი დაფარვის უზრუნველყოფა;
სახსრების განთავსება აქციონერთა ინტერესების გათვალისწინებით და მეანაბრეების ინტერესების დაცვის მიზნით;
საბაზრო საჭიროებების დაკმაყოფილება სესხებზე.

მემორანდუმი „საკრედიტო პოლიტიკის შესახებ“ განსაზღვრავს:

საკრედიტო პოლიტიკის მიზანი მიმდინარე წლისთვის;
ბანკის საკრედიტო პორტფელის ფორმირების ძირითადი პრინციპები;
დაკრედიტების ორგანიზაცია;
სასესხო პორტფელის ლიკვიდურობის უზრუნველყოფა და საკრედიტო რისკის შემცირება;
სესხებზე საპროცენტო განაკვეთის პოლიტიკა.

პოტენციური მსესხებლის გაცნობა.

მსესხებლის კრედიტუნარიანობისა და სესხის გაცემასთან დაკავშირებული რისკის შეფასება.

ამ ეტაპზე ხდება კლიენტის გადახდისუნარიანობის, ლიკვიდურობის დამახასიათებელი კოეფიციენტების შესწავლა, მისი ფინანსური ანგარიშგების შეფასება, დოკუმენტაციის უფრო ღრმა ანალიზი და მსესხებლის ბიზნეს გეგმის შესწავლა.

ამ ეტაპზე მუშაობის შედეგია სესხის ხელშეკრულების გაფორმება (არადოკუმენტირებული).

სესხის ხელშეკრულებისა და უზრუნველყოფის ვალდებულებების მომზადება და გაფორმება სესხის გაცემისთვის.ბანკის იურიდიული დეპარტამენტი აწარმოებს ხელშეკრულების ტექსტის იურიდიულ შემოწმებას. სესხის გაცემის შემდეგ საკრედიტო დეპარტამენტის სპეციალისტი მსესხებელს აყალიბებს საკრედიტო საქმეს.

საკრედიტო მონიტორინგი უზრუნველყოფს სესხის გაცემის კონტროლს.

ბანკი მუდმივად აკონტროლებს სესხის ხელშეკრულების პირობებს: საკრედიტო ლიმიტს (შესრულებას), სესხის მიზნობრივ გამოყენებას, პროცენტის დროულ გადახდას, მსესხებლის კრედიტუნარიანობის უსაფრთხოებას.

ინდივიდუალური კონტროლის პროცესში ბანკის თანამშრომელმა უნდა შეაფასოს:
1. საკრედიტო ხარისხი, ე.ი. კლიენტის ფინანსური მდგომარეობის ცვლილება და სესხის დაფარვის უნარი;
2. სესხის ხელშეკრულების პირობების დაცვა;
3. გირაოს მდგომარეობა, გარანტიები, გარანტიები;
4. მომგებიანობა.
საკრედიტო მონიტორინგის შედეგად შესაძლოა გამოვლინდეს პრობლემური სესხები, ე.ი. ის სესხები, რომელთა დაფარვაც შეუძლებელია.

დაკრედიტების პროცესის სქემა

სესხის გაცემის მექანიზმი გულისხმობს სესხის გაცემის სპეციფიკურ მეთოდს, რომლის არჩევანი დამოკიდებულია მსესხებლის საწარმოო და კომერციული ციკლის მახასიათებლებზე, გაყიდვებიდან შემოსულობების ერთგვაროვნებაზე, საკრედიტო ისტორიაზე, აგრეთვე მსესხებლის საჭიროების ბუნებაზე. ნასესხები სახსრები (დროებითი ან მუდმივი). ამრიგად, სავაჭრო საწარმოები ტრადიციულად იყენებენ ნასესხები სახსრების მნიშვნელოვან წილს თავიანთ ბრუნვაში; კაპიტალის ბრუნვის სიჩქარე და სავაჭრო შემოსავლების ერთგვაროვნება საშუალებას აძლევს მათ ისესხონ სახსრები ლიკვიდურობის დარღვევის გარეშე.

რუსეთის ბანკის დებულების „საკრედიტო ინსტიტუტებისთვის სახსრების მიწოდების (განლაგების) და მათი დაბრუნების (ანაზღაურების) წესის შესახებ“ 1998 წლის 31 აგვისტოს No54 - P, სესხი იურიდიულ პირებს ეძლევათ მხოლოდ ქ. უნაღდო წესით მსესხებლის საანგარიშსწორებო (მიმდინარე) ანგარიშზე თანხების ჩარიცხვით, მათ შორის, საგადახდო დოკუმენტაციის გადასახდელად სესხის გაცემისას. ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ მიიღონ სესხი როგორც უნაღდო (საბანკო ანგარიშზე ჩარიცხვით) ასევე ნაღდი ანგარიშსწორებით (ბანკის სალაროდან). უცხოურ ვალუტაში სესხები გაიცემა როგორც იურიდიულ, ისე ფიზიკურ პირებზე მხოლოდ უნაღდო სახით.

სესხის ვარიანტები:

l სახსრების ერთჯერადი დაკრედიტება ან ფულადი სახსრების ერთჯერადი გატანა (ფიზიკურ პირზე);

საკრედიტო ხაზის გახსნა, ე.ი. ხელშეკრულების (ხელშეკრულების) დადება სესხის მაქსიმალურ ოდენობაზე, რომლითაც მსესხებელს შეუძლია გამოიყენოს განსაზღვრულ ვადაში და ხელშეკრულების გარკვეული პირობების დაცვით. საკრედიტო ხაზის გახსნა ასევე უნდა გავიგოთ, როგორც ხელშეკრულების დადება სახსრების უზრუნველყოფის შესახებ ნებისმიერი პირობებით, გარდა ერთჯერადი სესხის ხელშეკრულების პირობებისა. საკრედიტო ხაზის ლიმიტის ფარგლებში მსესხებელს ეძლევა სესხი საჭიროებისამებრ გადახდის საბუთების გადახდით ან ცალკე ტრანშებით. სესხის დაფარვა საკრედიტო ხაზით შეიძლება განხორციელდეს როგორც გარკვეულ დროს კლიენტის გადაუდებელი ვალდებულებებიდან გამომდინარე, ასევე მსესხებლის ანგარიშზე თანხის მიღებისას;

- ბანკის კლიენტის საანგარიშსწორებო (მიმდინარე, საკორესპონდენტო) ანგარიშის ბანკის მიერ მასზე სახსრების ნაკლებობის ან არარსებობის შემთხვევაში დაკრედიტება და კლიენტის სახელზე მიღებული საანგარიშსწორებო დოკუმენტაციის გადახდა. ასეთ სესხს ოვერდრაფტი ეწოდება;

ь მონაწილეობა ბანკის კლიენტისთვის სახსრების მიწოდებაში (განთავსებაში) სინდიკატური (კონსორციუმის) საფუძველზე (რამდენიმე ბანკი გაერთიანებულია დიდი სესხის გასაცემად).

სესხის დაფარვა (დაფარვა) და მასზე პროცენტის გადახდა შეიძლება განხორციელდეს მსესხებლის მიმდინარე ანგარიშიდან მის გადახდის დავალებაზე თანხების ჩარიცხვით, ასევე ბანკის გადახდის მოთხოვნის საფუძველზე პრიორიტეტული თანხების დარიცხვით. ამ უკანასკნელ შემთხვევაში, სესხის ხელშეკრულების დადებისას, მსესხებელმა უნდა დააფიქსიროს თანხმობა მისი ანგარიშიდან თანხის პირდაპირ დებეტირებაზე სესხის დაფარვის მიზნით.

მსესხებლის მიმდინარე ანგარიშზე სახსრების დეფიციტის შემთხვევაში ბანკი ჯერ სესხზე აგროვებს პროცენტს, შემდეგ კი ძირითად დავალიანებას.

ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ დაფარონ სესხები და გადაიხადონ პროცენტები საბანკო ანგარიშებიდან მათი წერილობითი ინსტრუქციების საფუძველზე, ასევე საფოსტო შეკვეთით, ნაღდი ანგარიშსწორებით ბანკის სალაროში. ბანკის თანამშრომლები მსესხებლების მიერ მიღებული სესხების დაფარვა და ამ სესხებზე პროცენტის დაფარვა შესაძლებელია მათთვის კუთვნილი ხელფასის თანხებიდან გამოქვითვით.

კრედიტების დაფარვა უცხოურ ვალუტაში ხდება მხოლოდ უნაღდო.

თუ მსესხებელი ხელშეკრულებით დადგენილ ვადებში ვერ გადაიხდის კუთვნილ თანხას, მისი დავალიანება ძირითადი დავალიანების დაფარვის ან პროცენტის გადახდის თაობაზე გადაირიცხება ვადაგადაცილებული დავალიანების ანგარიშზე ძირითად ან პროცენტზე.